Herramientas gratuitas / Calculadora de impuestos sobre ganancias de capital en EE. UU.
Calculadora de impuestos sobre ganancias de capital en EE. UU.
Calcula el impuesto federal y estatal de la venta de una acción, incluida la diferencia entre corto y largo plazo y el impuesto del 3,8 % sobre la renta neta de inversión.
Los tipos los introduces tú porque los tramos federales se reindexan cada año y las normas estatales difieren. Esto es una estimación, no asesoramiento fiscal.
En Estados Unidos, la palanca que más influye en tu factura fiscal es cuánto tiempo mantuviste la posición. Si vendes antes de un año, la ganancia es a corto plazo y tributa a tu tipo de renta ordinaria. Si la mantienes más de un año, pasa a ser una ganancia a largo plazo, que tributa al 0 %, 15 % o 20 % según tu base imponible.
Esta calculadora toma la venta, el coste de adquisición y tus tipos, y muestra el impuesto federal, el impuesto estatal si lo hay, el impuesto sobre la renta neta de inversión cuando corresponde y lo que queda realmente. Los tipos son datos que introduces y no valores fijos, porque los tramos se reindexan cada año y las normas estatales varían enormemente.
La línea del año vale dinero de verdad
La diferencia entre el tratamiento a corto y a largo plazo suele ser la diferencia entre pagar tu tipo marginal de renta y pagar un 15 %. Sobre una ganancia de $50,000 eso puede superar con creces los $10,000, y lo decide únicamente la fecha de venta.
El periodo de tenencia empieza el día siguiente a la compra y termina en la fecha de venta. "Más de un año" significa exactamente eso: vender el día del aniversario sigue siendo corto plazo, un error que se evita con un solo día de diferencia.
Los extras que se olvidan
El impuesto sobre la renta neta de inversión añade un 3,8 % sobre los rendimientos de inversión cuando la renta bruta ajustada modificada supera los $200,000 en declaración individual o los $250,000 en declaración conjunta de un matrimonio. Esos umbrales no se indexan a la inflación, así que cada año los cruza más gente.
La mayoría de los estados grava las ganancias de capital como renta ordinaria y unos pocos no las gravan en absoluto. Introduce el tipo de tu estado. Recuerda también la regla de la venta ficticia (wash sale): si recompras el mismo valor u otro sustancialmente idéntico dentro de los 30 días anteriores o posteriores a materializar una pérdida, esa pérdida no se admite y se incorpora al coste de adquisición de la nueva posición.
Preguntas frecuentes
¿Cuáles son los tipos aplicables a las ganancias a largo plazo?
Las ganancias a largo plazo tributan al 0 %, 15 % o 20 % a nivel federal, según tu base imponible del año. La mayoría de los inversores queda en el tramo del 15 %. Los tramos se ajustan cada año, así que consulta los umbrales vigentes antes de fiarte de una cifra.
¿Las pérdidas reducen el impuesto?
Sí. Las pérdidas de capital se compensan primero con las ganancias de capital del mismo tipo y después con las del otro tipo. Si las pérdidas superan a las ganancias, puedes deducir hasta $3,000 al año contra la renta ordinaria y arrastrar el resto de forma indefinida.
¿Tributan las ganancias no realizadas?
No. El impuesto federal sobre ganancias de capital se aplica cuando vendes. Mantener una posición revalorizada no genera ningún hecho imponible, y por eso los periodos largos de tenencia son tan eficientes fiscalmente. Los dividendos, en cambio, tributan en el año en que se pagan.
Calculadoras relacionadas
Una cosa son los números y otra la tesis
Invesaro publica tesis de inversión con fecha visible, una valoración edge score y el resultado de la cesta seguido frente al mercado. Todo gratis y en público.
Ver nuestras tesis →