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Calculadora de imposto sobre ganho de capital nos EUA
Calcule o imposto federal e estadual sobre a venda de uma ação, incluindo a diferença entre curto e longo prazo e o imposto de 3.8% sobre a renda líquida de investimentos.
As alíquotas são informadas por você porque as faixas federais são reajustadas todo ano e as regras estaduais variam. Isto é uma estimativa, não uma orientação tributária.
Nos Estados Unidos, o maior fator na sua conta de imposto é há quanto tempo você manteve a posição. Se vender em menos de um ano, o ganho é de curto prazo e tributado pela alíquota da sua renda ordinária. Se mantiver por mais de um ano, ele vira ganho de longo prazo, tributado a 0%, 15% ou 20% conforme a sua renda tributável.
Esta calculadora usa o valor da venda, o custo de aquisição e as suas alíquotas, e então mostra o imposto federal, o imposto estadual quando houver, o imposto sobre a renda líquida de investimentos quando ele se aplica e o que de fato sobra. As alíquotas são campos de entrada em vez de valores fixos, porque as faixas são reajustadas todo ano e as regras estaduais variam enormemente.
A linha de um ano vale dinheiro de verdade
A distância entre o tratamento de curto prazo e o de longo prazo costuma ser a diferença entre pagar sua alíquota marginal de renda e pagar 15%. Em um ganho de $50,000 isso pode passar bem de $10,000, definido por nada além da data da venda.
O prazo de permanência começa no dia seguinte ao da compra e termina na data da venda. "Mais de um ano" significa exatamente isso: vender na própria data de aniversário ainda é curto prazo, um erro que vale a pena evitar por um único dia.
Os extras que as pessoas esquecem
O imposto sobre a renda líquida de investimentos acrescenta 3.8% sobre a renda de investimentos quando a renda bruta ajustada modificada ultrapassa $200,000 para quem declara como solteiro ou $250,000 para casais que declaram em conjunto. Esses limites não são corrigidos pela inflação, então mais gente os ultrapassa a cada ano.
A maioria dos estados tributa o ganho de capital como renda ordinária, e uns poucos não o tributam. Informe a alíquota do seu próprio estado. Lembre-se também da regra do wash sale: se você recomprar o mesmo título ou um substancialmente idêntico dentro de 30 dias antes ou depois de realizar um prejuízo, esse prejuízo é desconsiderado e é incorporado ao custo de aquisição da nova posição.
Perguntas frequentes
Quais são as alíquotas do ganho de capital de longo prazo?
No âmbito federal, os ganhos de longo prazo são tributados a 0%, 15% ou 20%, conforme a sua renda tributável no ano. A maioria dos investidores fica na faixa de 15%. As faixas são ajustadas anualmente, então confira os limites vigentes antes de confiar em um número.
As perdas reduzem o imposto?
Sim. As perdas de capital compensam primeiro os ganhos do mesmo tipo e depois os do outro tipo. Se as perdas superarem os ganhos, você pode deduzir até $3,000 por ano da renda ordinária e transportar o saldo restante para os anos seguintes, sem prazo limite.
Pago imposto sobre ganhos não realizados?
Não. O imposto federal sobre ganho de capital incide quando você vende. Manter uma posição valorizada não gera fato gerador, e é por isso que prazos longos de permanência são tão eficientes do ponto de vista tributário. Os dividendos, porém, são tributados no ano em que são pagos.
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