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Calculadora IKE e IKZE: cuánto ganas realmente en impuestos
Compara la cuenta ordinaria, el IKE y el IKZE: ahorro en el impuesto Belka, deducción en el IRPF e importe neto tras los años de ahorro.
El beneficio fiscal del IKZE se toma como el importe del impuesto recuperado, sin suponer que se reinvierte. La retirada del IKZE tributa a un tipo fijo del 10% sobre el total.
El IKE y el IKZE son cuentas de ahorro para la jubilación polacas cuya ventaja es exclusivamente fiscal: inviertes en los mismos instrumentos que en una cuenta ordinaria. La diferencia está en cuándo pagas impuestos, y en si llegas a pagarlos.
La calculadora compara tres escenarios para la misma aportación: cuenta ordinaria con impuesto Belka al retirar, IKE sin ese impuesto e IKZE con deducción inmediata en el IRPF y un impuesto de tipo fijo al retirar.
IKE: sin impuesto Belka a la salida
En el IKE aportas dinero que ya ha tributado, pero al retirarlo, si has alcanzado la edad exigida y has aportado durante el número de años requerido, no pagas el 19 por ciento sobre las ganancias. Cuanto más largo es el horizonte y mayor la ganancia, mayor es el beneficio real.
Es posible retirar todo antes de tiempo, pero entonces la ganancia queda sujeta al impuesto Belka, es decir, pierdes todo el beneficio pero conservas el dinero. La cuenta, por tanto, no bloquea el capital de forma permanente: solo condiciona la ventaja fiscal.
IKZE: deducción hoy, impuesto después
La aportación al IKZE se deduce de la base imponible en la declaración anual del IRPF, así que recibes la devolución de impuestos de inmediato, según tu tipo. Al retirar el dinero tras alcanzar la edad exigida se aplica un impuesto de tipo fijo del 10 por ciento sobre el total retirado, y no solo sobre la ganancia.
Por eso el IKZE compensa sobre todo a quienes tributan a un tipo más alto, porque es entonces cuando la diferencia entre el tipo de la deducción y el 10 por ciento del impuesto al retirar es mayor.
Los límites de aportación cambian cada año
Los límites anuales de aportación al IKE y al IKZE se fijan cada año y suben con el salario medio, y el límite del IKZE es más alto para quienes ejercen una actividad económica por cuenta propia. Por eso la calculadora deja la aportación como un campo que rellenas, en lugar de fijar una cifra que dentro de un año ya no será cierta.
Los importes vigentes para cada año los publica el ministerio en un anuncio oficial, y también los facilitan todas las entidades que gestionan estas cuentas. Consulta el límite antes de aportar, porque el exceso sobre el límite se devuelve.
Preguntas frecuentes
¿IKE o IKZE, cuál elegir?
El IKZE da un beneficio inmediato en forma de un IRPF más bajo y suele ser más atractivo con un tipo impositivo alto. El IKE da el beneficio al final, ya que exime por completo la ganancia del impuesto Belka, por lo que sale mejor con un horizonte muy largo y una rentabilidad esperada alta. Las cuentas pueden mantenerse en paralelo y muchos inversores lo hacen.
¿Se puede sacar el dinero del IKE y del IKZE antes de tiempo?
Sí, el capital no queda bloqueado. Retirar el IKE antes de tiempo implica pagar el impuesto Belka sobre la ganancia, y la devolución del IKZE se suma a la renta y tributa según la escala, lo que normalmente anula el beneficio obtenido antes.
¿Se pueden comprar acciones y ETF en el IKE y el IKZE?
Sí, siempre que la cuenta se lleve en forma de cuenta de valores. Los instrumentos disponibles dependen de la oferta de cada intermediario, y las diferencias en costes de mantenimiento y comisiones pueden ser importantes cuando se aporta con regularidad.
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