Бесплатные инструменты / Калькулятор IKE и IKZE
Калькулятор IKE и IKZE: сколько вы реально выигрываете на налогах
Сравните обычный счёт, IKE и IKZE: экономия на налоге Белки, вычет по PIT и сумма на руки после лет накопления.
Вычет по IKZE учтён как сумма возвращённого налога, без предположения о её реинвестировании. Выплата с IKZE облагается фиксированным налогом 10% со всей суммы.
IKE и IKZE — это польские пенсионные счета, выгода от которых носит исключительно налоговый характер: вы инвестируете в те же инструменты, что и на обычном счёте. Разница в том, когда вы платите налог и платите ли его вообще.
Калькулятор сравнивает три варианта одного и того же взноса: обычный счёт с налогом Белки при выплате, IKE без этого налога и IKZE с немедленным вычетом по PIT и фиксированным налогом при выплате.
IKE: нет налога Белки на выходе
На IKE вы вносите уже обложенные налогом деньги, но при выплате после достижения нужного возраста и при взносах в течение требуемого числа лет вы не платите 19 процентов с прибыли. Чем длиннее горизонт и чем выше прибыль, тем больше реальная выгода.
Забрать всю сумму досрочно можно, но тогда с прибыли причитается налог Белки, то есть вы теряете всю выгоду, сохраняя деньги. Счёт, таким образом, не блокирует капитал навсегда, а лишь ставит льготу под условие.
IKZE: вычет сегодня, налог позже
Взнос на IKZE вычитается из налоговой базы в годовой декларации PIT, поэтому возврат налога вы получаете сразу, по своей ставке. При выплате после достижения нужного возраста действует фиксированный налог 10 процентов со всей суммы выплаты, а не только с прибыли.
Поэтому IKZE выгоднее всего тем, кто платит налог по более высокой ставке: разница между ставкой вычета и 10 процентами налога при выплате в этом случае максимальная.
Лимиты взносов меняются каждый год
Годовые лимиты взносов на IKE и IKZE устанавливаются ежегодно и растут вместе со средней зарплатой, а лимит IKZE выше для лиц, ведущих предпринимательскую деятельность. По этой причине калькулятор оставляет взнос как поле для ввода, а не зашивает в код число, которое через год окажется неверным.
Актуальные суммы на конкретный год министерство публикует в официальном объявлении, их приводят и все учреждения, которые ведут такие счета. Проверьте лимит перед взносом, поскольку сумма сверх лимита подлежит возврату.
Частые вопросы
IKE или IKZE — что выбрать?
IKZE даёт выгоду сразу, в виде более низкого PIT, и обычно привлекательнее при высокой налоговой ставке. IKE даёт выгоду в конце: прибыль полностью освобождается от налога Белки, поэтому этот вариант лучше при очень длинном горизонте и высокой ожидаемой доходности. Счета можно вести параллельно, и многие инвесторы так и делают.
Можно ли снять деньги с IKE и IKZE досрочно?
Да, капитал не заморожен. Досрочная выплата с IKE означает уплату налога Белки с прибыли, а возврат средств с IKZE прибавляется к доходу и облагается налогом по шкале, что обычно сводит на нет полученный ранее вычет.
Можно ли на IKE и IKZE покупать акции и ETF?
Да, если счёт ведётся в форме брокерского счёта. Набор доступных инструментов зависит от предложения конкретного брокера, а разница в стоимости обслуживания счёта и в комиссиях при регулярных взносах бывает существенной.
Похожие калькуляторы
Цифры — это одно, тезис — совсем другое
Invesaro публикует инвестиционные тезисы с точной датой публикации, оценкой и доходностью корзины, которую мы сравниваем с рынком. Бесплатно и публично.
Смотреть наши тезисы →