Darmowe narzędzia / Kalkulator IKE i IKZE
Kalkulator IKE i IKZE: ile realnie zyskujesz na podatku
Porównaj konto zwykłe, IKE i IKZE: oszczędność na podatku Belki, ulga w PIT i kwota na rękę po latach oszczędzania.
Ulga z IKZE przyjęta jako kwota odzyskanego podatku, bez zakładania jej reinwestowania. Wypłata z IKZE opodatkowana ryczałtem 10% od całości.
IKE i IKZE to polskie konta emerytalne, w których korzyść jest wyłącznie podatkowa, a inwestujesz w te same instrumenty co na zwykłym rachunku. Różnica polega na tym, kiedy i czy w ogóle płacisz podatek.
Kalkulator zestawia trzy warianty tej samej wpłaty: rachunek zwykły z podatkiem Belki przy wypłacie, IKE bez tego podatku oraz IKZE z natychmiastową ulgą w PIT i zryczałtowanym podatkiem przy wypłacie.
IKE: brak podatku Belki na wyjściu
Na IKE wpłacasz pieniądze już opodatkowane, ale przy wypłacie po osiągnięciu wieku uprawniającego i przy wpłatach w wymaganej liczbie lat nie płacisz 19 procent od zysków. Im dłuższy horyzont i im wyższy zysk, tym większa realna korzyść.
Wcześniejsza wypłata całości jest możliwa, ale wtedy od zysku należny jest podatek Belki, czyli tracisz całą korzyść, zachowując pieniądze. Konto nie blokuje więc kapitału na stałe, jedynie warunkuje ulgę.
IKZE: ulga dziś, podatek później
Wpłatę na IKZE odliczasz od podstawy opodatkowania w rocznym PIT, więc zwrot podatku otrzymujesz od razu, według swojej stawki. Przy wypłacie po osiągnięciu wieku uprawniającego obowiązuje zryczałtowany podatek 10 procent od całości wypłaty, a nie tylko od zysku.
Dlatego IKZE najbardziej opłaca się osobom rozliczającym się według wyższej stawki, bo różnica między stawką ulgi a 10 procentami podatku przy wypłacie jest wtedy największa.
Limity wpłat zmieniają się co roku
Roczne limity wpłat na IKE i IKZE są ustalane corocznie i rosną wraz z przeciętnym wynagrodzeniem, a limit IKZE jest wyższy dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Z tego powodu kalkulator przyjmuje wpłatę jako pole do wpisania, zamiast zaszywać liczbę, która za rok będzie nieprawdziwa.
Aktualne kwoty na dany rok publikuje ministerstwo w obwieszczeniu, a podają je też wszystkie instytucje prowadzące te konta. Sprawdź limit przed wpłatą, bo nadwyżka ponad limit podlega zwrotowi.
Najczęstsze pytania
IKE czy IKZE, co wybrać?
IKZE daje korzyść od razu w postaci niższego PIT i jest zwykle atrakcyjniejsze przy wyższej stawce podatkowej. IKE daje korzyść na końcu, całkowicie zwalniając zysk z podatku Belki, więc wypada lepiej przy bardzo długim horyzoncie i wysokiej oczekiwanej stopie zwrotu. Konta można prowadzić równolegle i wielu inwestorów tak robi.
Czy z IKE i IKZE można wypłacić pieniądze wcześniej?
Tak, kapitał nie jest zamrożony. Wcześniejsza wypłata z IKE oznacza zapłatę podatku Belki od zysku, a zwrot z IKZE dolicza się do dochodu i opodatkowuje według skali, co zwykle niweczy wcześniejszą ulgę.
Czy na IKE i IKZE można kupować akcje i ETF-y?
Tak, jeśli konto prowadzone jest w formie rachunku maklerskiego. Dostępne instrumenty zależą od oferty konkretnego biura, a różnice w kosztach prowadzenia rachunku i prowizjach bywają istotne przy regularnych wpłatach.
Powiązane kalkulatory
Liczby to jedno, teza to drugie
Invesaro publikuje tezy inwestycyjne z jawną datą, oceną edge score i wynikiem koszyka śledzonym na tle rynku. Wszystko za darmo i publicznie.
Zobacz nasze tezy →