Darmowe narzędzia / Kalkulator podatku Belki
Kalkulator podatku Belki (19 procent)
Policz podatek od zysków kapitałowych w Polsce: ile zostanie na rękę z zysku z giełdy, lokaty lub dywidendy i jak działa rozliczenie strat.
Kalkulator dotyczy rozliczenia PIT-38. Przy lokatach i dywidendach krajowych podatek pobiera płatnik.
Podatek Belki to potoczna nazwa zryczałtowanego podatku od dochodów kapitałowych w Polsce. Stawka wynosi 19 procent i obejmuje między innymi odsetki od lokat, zyski ze sprzedaży akcji, obligacji i jednostek funduszy oraz dywidendy.
Kalkulator pokazuje kwotę podatku i kwotę na rękę, a także pozwala odjąć poniesione straty, bo przy inwestycjach giełdowych opodatkowany jest dochód, czyli zysk pomniejszony o straty i koszty, a nie każda zyskowna transakcja z osobna.
Kto odprowadza podatek za Ciebie, a kiedy robisz to sam
Przy lokatach bankowych i dywidendach z polskich spółek podatek pobiera płatnik, czyli bank lub biuro maklerskie, i na konto trafia już kwota netto. Nie musisz nic wykazywać w zeznaniu rocznym.
Przy sprzedaży akcji, ETF-ów i obligacji rozliczasz się samodzielnie. Biuro maklerskie wystawia PIT-8C, a Ty składasz PIT-38 i płacisz podatek od dochodu z całego roku. To ważna różnica, bo w tym trybie zyski i straty z różnych transakcji sumują się.
Straty obniżają podatek, ale w określonych granicach
Stratę z inwestycji kapitałowych rozliczysz w kolejnych pięciu latach podatkowych, przy czym w jednym roku możesz odliczyć maksymalnie połowę straty z danego roku. Alternatywnie wolno odliczyć ją jednorazowo w jednym z tych pięciu lat, do kwoty 5 milionów złotych, co w praktyce oznacza, że inwestor indywidualny rozliczy w ten sposób całą stratę naraz.
Straty i zyski łączą się w ramach tego samego źródła. Zysk ze sprzedaży akcji obniżysz stratą z innej sprzedaży akcji, ale nie rozliczysz nim podatku od odsetek z lokaty, bo tam podatek pobrał już bank.
Co jeszcze wpływa na wynik
Kosztem uzyskania przychodu są prowizje maklerskie od kupna i sprzedaży, więc realny dochód do opodatkowania jest niższy niż sama różnica cen. Warto je wpisać, bo przy aktywnym handlu robią zauważalną różnicę.
Zyski z rachunku IKE i IKZE po spełnieniu warunków ustawowych nie podlegają podatkowi Belki. To jedyny powszechnie dostępny sposób, aby całkowicie legalnie ominąć tę daninę w długim terminie.
Najczęstsze pytania
Ile wynosi podatek Belki?
Stawka to 19 procent od dochodu z kapitałów pieniężnych. Jest to podatek zryczałtowany, więc nie łączy się z dochodami z pracy i nie wpływa na próg podatkowy skali ogólnej.
Czy podatek zapłacę, jeśli nie sprzedam akcji?
Nie. Przy akcjach podatek powstaje dopiero w momencie realizacji zysku, czyli sprzedaży. Sam wzrost kursu papierów na rachunku nie rodzi obowiązku podatkowego, co jest istotną zaletą długiego trzymania pozycji.
Jak rozliczyć dywidendy z zagranicy?
Zagraniczny płatnik zwykle pobiera podatek u źródła według stawki swojego kraju. W Polsce dopłacasz różnicę do 19 procent, o ile umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania na to wskazuje, a rozliczenia dokonujesz samodzielnie w zeznaniu rocznym. Przy amerykańskich spółkach kluczowe jest złożenie formularza W-8BEN u brokera, bo bez niego podatek u źródła jest wyraźnie wyższy.
Powiązane kalkulatory
Liczby to jedno, teza to drugie
Invesaro publikuje tezy inwestycyjne z jawną datą, oceną edge score i wynikiem koszyka śledzonym na tle rynku. Wszystko za darmo i publicznie.
Zobacz nasze tezy →