Spółki SLP Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweSimulations Plus, Inc.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Simulations Plus, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 20 | 24,1 | 29,7 | 34 | 41,6 | 46,5 | 53,9 | 59,6 | 70 | 79,2 |
| Koszt sprzedaży | 4,6 | 6,31 | 7,99 | 9,03 | 10,6 | 10,6 | 10,8 | 11,6 | 26,9 | 33 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 15,4 | 17,8 | 21,7 | 24,9 | 30,9 | 35,9 | 43,1 | 47,9 | 43,2 | 46,2 |
| Badania i rozwój | 1,45 | 1,37 | 1,79 | 2,5 | 2,98 | 4,05 | 3,21 | 4,5 | 5,75 | 6,88 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 6,69 | 8,2 | 9,58 | 11,8 | 16,4 | 20,6 | 20,1 | 27,7 | 22,4 | 20,9 |
| Sprzedaż i marketing | 4,88 | 6,56 | 8,92 | 11,9 | ||||||
| Koszty operacyjne | 8,14 | 9,57 | 11,4 | 14,3 | 19,3 | 24,6 | 28,2 | 39,2 | 37 | 117 |
| Zysk operacyjny | 7,23 | 8,26 | 10,3 | 10,6 | 11,6 | 11,3 | 14,9 | 8,73 | 6,13 | -70,7 |
| Koszty odsetkowe | 0 | 0,04 | 0,15 | 0 | 0 | 0,02 | ||||
| Przychody odsetkowe | 4,13 | 4,38 | 0,72 | |||||||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 0 | -0,02 | -0,16 | -0,09 | -0,22 | -0,17 | 0,2 | 2,97 | 6,28 | 1,35 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 7,24 | 8,24 | 10,1 | 10,6 | 11,4 | 11,1 | 15,1 | 11,7 | 12,4 | -69,4 |
| Podatek dochodowy | 2,29 | 2,45 | 1,2 | 1,97 | 2,06 | 1,3 | 2,63 | 1,73 | 2,46 | -4,66 |
| Zysk netto | 4,95 | 5,79 | 8,93 | 8,58 | 9,33 | 9,78 | 12,5 | 9,96 | 9,95 | -64,7 |
| EBITDA | 9,16 | 10,4 | 13 | 13,4 | 14,6 | 14,8 | 18,5 | 12,6 | 11,8 | -62,5 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,29 | 0,34 | 0,52 | 0,49 | 0,52 | 0,49 | 0,62 | 0,50 | 0,50 | -3,22 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,29 | 0,33 | 0,50 | 0,48 | 0,50 | 0,47 | 0,60 | 0,49 | 0,49 | -3,22 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 17 | 17,2 | 17,3 | 17,5 | 17,8 | 20 | 20,2 | 20,1 | 20 | 20,1 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 17,2 | 17,5 | 17,9 | 18,1 | 18,5 | 20,7 | 20,7 | 20,5 | 20,3 | 20,1 |
| Dywidenda na akcję | 0,24 | 0,24 | 0,24 | 0,24 | 0,24 | 0,24 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 8,03 | 6,22 | 9,4 | 11,4 | 49,2 | 37 | 51,6 | 57,5 | 10,3 | 30,9 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 0 | 66,8 | 86,6 | 76,7 | 57,9 | 9,94 | 1,5 | |||
| Należności | 3,01 | 4,05 | 5,51 | 5,03 | 7,42 | 9,85 | 13,8 | 10,2 | 9,14 | 9,72 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,41 | 0,46 | 0,61 | 0,7 | 1,6 | 4,85 | 3,38 | 3,9 | 7,75 | 7,7 |
| Aktywa obrotowe razem | 12,7 | 12,7 | 17,8 | 21,2 | 129 | 139 | 147 | 130 | 39,3 | 51,5 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0,26 | 0,29 | 0,34 | 0,34 | 0,44 | 1,84 | 0,63 | 0,67 | 0,81 | 0,88 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 0,93 | 1,28 | 1,42 | 1,25 | 1,03 | 0,41 | |||
| Wartość firmy | 4,79 | 10,4 | 10,4 | 10,4 | 12,9 | 12,9 | 12,9 | 19,1 | 96,1 | 43,7 |
| Wartości niematerialne | 4,67 | 6,83 | 5,91 | 5,03 | 11,9 | 10,5 | ||||
| Inwestycje długoterminowe | 0 | |||||||||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,03 | 0,03 | 0,04 | 0,04 | 0,05 | 0,05 | 0,44 | 0,43 | 0,54 | 1,4 |
| Aktywa razem | 27,8 | 38,5 | 43,3 | 45,2 | 168 | 180 | 188 | 186 | 197 | 132 |
| Zobowiązania handlowe | 0,11 | 0,24 | 0,35 | 0,2 | 0,35 | 0,39 | 0,23 | 0,14 | 0,6 | 0,47 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,6 | 0,98 | 1,15 | 1,64 | 2,25 | 2,42 | 0,93 | 0,66 | 2,04 | 1,34 |
| Przychody przyszłych okresów | 0,18 | 0,35 | 2,56 | 0,38 | 0,3 | 0,65 | 2,86 | 3,1 | 2 | 2,7 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,25 | 2,56 | ||||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 2,13 | 2,04 | 4,83 | 4,78 | 5,51 | 11,6 | 7,74 | 12 | 12,1 | 6,73 |
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 0,46 | 0,9 | 0,94 | 0,76 | 0,53 | 0,41 | |||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | |||||||||
| Zobowiązania razem | 5,08 | 12,7 | 11,4 | 7,52 | 12,4 | 14,2 | 10,1 | 16,1 | 14,2 | 7,14 |
| Zadłużenie razem | 5,74 | 3,33 | ||||||||
| Kapitał wpłacony | 11,4 | 12,1 | 13,5 | 15,3 | 129 | 133 | 139 | 145 | 0,02 | 0,02 |
| Zyski zatrzymane | 11,3 | 13,7 | 18,5 | 22,4 | 27,4 | 32,4 | 40 | 25,2 | 30,4 | -34,4 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | 0 | 0,06 | -0,04 | -0,31 | -0,14 | -0,25 | -0,27 | |||
| Kapitał własny | 22,7 | 25,8 | 31,9 | 37,7 | 156 | 166 | 178 | 170 | 182 | 125 |
| Kapitał własny razem | 22,7 | 25,8 | 31,9 | 37,7 | 156 | 166 | 178 | 170 | 182 | 125 |
| Pasywa razem | 27,8 | 38,5 | 43,3 | 45,2 | 168 | 180 | 188 | 186 | 197 | 132 |
| Akcje w obrocie | 17,2 | 17,3 | 17,4 | 17,6 | 19,9 | 20,1 | 20,3 | 19,9 | 20,1 | 20,1 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 4,95 | 5,79 | 8,93 | 8,58 | 9,33 | 9,78 | 12,5 | 9,96 | 9,95 | -64,7 |
| Amortyzacja | 1,93 | 2,13 | 2,72 | 2,75 | 2,96 | 3,59 | 3,57 | 3,84 | 5,67 | 8,21 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,35 | 0,62 | 0,71 | 1,08 | 1,58 | 2,75 | 3,04 | 4,83 | 6,54 | 6,35 |
| Podatek odroczony | -0,02 | 0,18 | 1,73 | -0,3 | -0,56 | -0,63 | -0,27 | -2,1 | -1,77 | -5,43 |
| Zmiana należności | -1,42 | -0,88 | -1,47 | 0,49 | -2,02 | -2,43 | -3,94 | 4,1 | 3,13 | -0,58 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -0,1 | 0,1 | 0,11 | -0,15 | 0,22 | 0,04 | -0,16 | -0,08 | -0,48 | -0,13 |
| Przepływy operacyjne | 5,42 | 6,88 | 9,29 | 11,6 | 10,9 | 19,2 | 17,9 | 21,9 | 13,3 | 18,1 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,04 | -0,18 | -0,18 | -0,14 | -0,23 | -1,63 | -0,82 | -0,45 | -0,57 | -0,71 |
| Przejęcia | 0 | 0 | -8,22 | -98,8 | 0 | |||||
| Zakup inwestycji | 0 | 0 | -67,2 | -122 | -101 | -95 | -67,2 | -6,5 | ||
| Przepływy inwestycyjne | -1,95 | -4,36 | -2,33 | -1,96 | -75,5 | -26,7 | 4,31 | 7,37 | -54 | 3,56 |
| Emisja akcji | 0,18 | 0,11 | 0,64 | 0,79 | 0,63 | 1,46 | 0,89 | 1,54 | 0,73 | 0,43 |
| Skup akcji własnych | 0 | 0 | -20 | 0 | 0 | |||||
| Wypłacone dywidendy | -3,41 | -3,45 | -4,16 | -4,2 | -4,25 | -4,81 | -4,85 | -4,81 | -4,8 | 0 |
| Przepływy finansowe | -3,98 | -4,34 | -3,77 | -7,65 | 102 | -4,68 | -7,62 | -23,3 | -6,57 | -1,15 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -0,52 | -1,81 | 3,18 | 2,03 | 37,8 | -12,2 | 14,6 | 5,96 | -47,2 | 20,5 |
| Wolne przepływy pieniężne | 5,38 | 6,7 | 9,1 | 11,5 | 10,7 | 17,6 | 17,1 | 21,4 | 12,8 | 17,4 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 2,91 | 2,69 | 2,71 | 2,67 | 2,35 | 1,86 | 3,23 | 3,2 | 5,69 | 1,16 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 63,4% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 14,0% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 17,5% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 15,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 9,9% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 29,9% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 30,4% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 35,4% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 5,8% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 5,3% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 7,2% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 14,1% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Koszty SG&A / przychody | 21,5% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 7,6% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,5% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 3,5% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 13,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 13,7% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 13,7% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 7,1% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 2,4% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 8,4% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -1254,0% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: wzrost r/r | -630,0% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -750,2% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -757,1% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 36,1% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 0,4% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 10,7% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | 36,5% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 0,6% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 10,3% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -31,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -11,2% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -4,4% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -32,9% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -11,2% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -4,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -1,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -1,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 1,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 5,54x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 4,95x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 3,68x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 9,1% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Kapitał obrotowy | 61,6 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 28,6% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 95,3 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,54x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 160x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 4,77x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 77 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 27 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Konwersja zysku na FCF | 302,8% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 1,6% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,40 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 4,05 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 1,21 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 1,23 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 6,88 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 4,71 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 2,47 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 373,4 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 323,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 46,1x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 4,55x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 2,69x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 3,92x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 15,2x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 15,0x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 3,94x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 28,1x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 22,5x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 13,2x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 6,6% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 2,2% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała Simulations Plus, Inc. w roku obrotowym 2025?
Simulations Plus, Inc. wykazała przychody 79,2 mln USD za rok obrotowy 2025, o 13,1% więcej niż rok wcześniej.
Czy Simulations Plus, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 64,7 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Simulations Plus, Inc. w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 18,1 mln USD minus nakłady inwestycyjne 713,0 tys. USD dały wolne przepływy 17,4 mln USD.