Spółki RSCF Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweREFLECT SCIENTIFIC, INC.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które REFLECT SCIENTIFIC, INC. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2014 | FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 1,53 | 1,04 | 1,19 | 1,07 | 1,55 | 1,61 | 2,79 | 2,81 | 2,04 | 1,08 |
| Koszt sprzedaży | 0,68 | 0,41 | 0,38 | 0,41 | 0,49 | 0,62 | 1,07 | 0,88 | 0,82 | 0,48 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 0,85 | 0,63 | 0,81 | 0,66 | 1,06 | 0,99 | 1,72 | 1,93 | 1,22 | 0,6 |
| Badania i rozwój | 0,02 | 0,07 | 0,07 | 0,05 | 0,1 | 0,21 | 0,19 | 0,06 | 0,07 | 0,03 |
| Sprzedaż i marketing | 0,02 | 0,08 | 0,05 | |||||||
| Ogólne i administracyjne | 0,68 | 0,32 | 0,34 | 0,33 | 0,62 | 0,41 | 0,35 | 0,44 | 0,42 | 0,39 |
| Koszty operacyjne | 1,57 | 1,09 | 1,06 | 1,06 | 1,31 | 1,19 | 1,07 | 1,1 | 1,13 | 1,06 |
| Zysk operacyjny | -0,72 | -0,46 | -0,25 | -0,4 | -0,25 | -0,19 | 0,65 | 0,83 | 0,09 | -0,47 |
| Koszty odsetkowe | -0,12 | -0,06 | -0 | 0 | -0 | -0 | 0 | |||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,12 | 1,3 | 0,04 | 0 | 0,01 | |||||
| Zysk przed opodatkowaniem | -0,84 | 0,84 | -0,22 | -0,4 | -0,25 | -0,2 | 0,66 | 0,94 | 0,09 | -0,46 |
| Podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Zysk netto | -0,84 | 0,84 | -0,22 | -0,4 | -0,25 | -0,2 | 0,66 | 0,94 | 0,09 | -0,46 |
| EBITDA | -0,72 | -0,46 | -0,25 | -0,4 | -0,25 | -0,19 | 0,65 | 0,83 | ||
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,01 | 0,02 | 0,00 | -0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,04 | 0,01 | 0,00 | -0,01 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,01 | 0,01 | 0,00 | -0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,00 | -0,01 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 108 | 58,2 | 63 | 66,3 | 74,6 | 84,7 | 84,7 | 85 | 85,2 | |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 108 | 58,2 | 63 | 66,3 | 74,6 | 84,7 | 85,5 | 85,4 | 85,2 |
Bilans
| FY2014 | FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 0,27 | 0,29 | 0,26 | 0,24 | 0,22 | 0,56 | 0,64 | 1,47 | 1,38 | 1,28 |
| Należności | 0,34 | 0,18 | 0,13 | 0,11 | ||||||
| Zapasy | 0,22 | 0,21 | 0,16 | 0,14 | 0,25 | 0,44 | 0,62 | 0,8 | 0,97 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,03 | 0,02 | 0,03 | 0,02 | 0,01 | |
| Aktywa obrotowe razem | 0,75 | 0,64 | 0,52 | 0,52 | 0,95 | 1,45 | 2,31 | 2,33 | 2,37 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 0 | 0 | 0,01 | 0 | |||||
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 0,06 | 0,17 | 0,11 | 0,05 | 0,24 | ||||
| Wartość firmy | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | |
| Wartości niematerialne | 0,03 | 0,01 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0 | |||||||||
| Aktywa razem | 0,84 | 0,71 | 0,58 | 0,59 | 1,08 | 1,68 | 2,48 | 2,45 | 2,67 | |
| Zobowiązania handlowe | 0,05 | 0,05 | 0,11 | 0,07 | 0,07 | 0,06 | 0,06 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,01 | 0 | ||||||||
| Przychody przyszłych okresów | 0,11 | 0,06 | ||||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 1,41 | 0,15 | 0,12 | 0,07 | 0,51 | 0,24 | 0,24 | 0,15 | 0,6 | |
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 0,01 | 0,11 | 0,06 | 0,18 | |||||
| Zobowiązania razem | 1,41 | 0,15 | 0,12 | 0,07 | 0,53 | 0,46 | 0,3 | 0,15 | 0,78 | |
| Kapitał wpłacony | 19,1 | 19,4 | 19,8 | 20 | 20,2 | 20,2 | 20,2 | 20,3 | 20,3 | |
| Zyski zatrzymane | -20,3 | -19,4 | -20,1 | -20,3 | -20,5 | -20,5 | -19,8 | -18,9 | -18,8 | -19,3 |
| Kapitał własny | -0,57 | 0,55 | 0,46 | 0,52 | 0,55 | 0,55 | 1,21 | 2,18 | 2,3 | 1,89 |
| Kapitał własny razem | -0,57 | 0,55 | 0,57 | 0,46 | 0,52 | 0,55 | 1,21 | 2,18 | 2,3 | 1,89 |
| Pasywa razem | 0,84 | 0,71 | 0,58 | 0,59 | 1,08 | 1,68 | 2,48 | 2,45 | 2,67 | |
| Akcje w obrocie | 113 | 61 | 65,4 | 71,3 | 79,1 | 84,7 | 84,7 | 85 | 85,2 | 85,7 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2014 | FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -0,84 | 0,84 | -0,22 | -0,4 | -0,25 | -0,2 | 0,66 | 0,94 | 0,09 | -0,46 |
| Amortyzacja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,42 | 0,26 | 0,2 | 0,23 | 0,03 | 0,03 | 0,06 | |||
| Zmiana należności | 0,1 | -0,12 | -0,06 | 0,05 | 0,03 | -0,04 | -0,22 | 0,16 | 0,05 | 0,02 |
| Zmiana zapasów | -0,1 | -0,01 | 0,02 | -0,07 | -0,01 | 0,11 | -0,19 | -0,19 | -0,17 | -0,17 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 0,03 | 0,05 | -0,03 | -0,01 | -0 | 0,06 | -0,04 | -0 | 0,01 | 0,01 |
| Przepływy operacyjne | 0,11 | 0,03 | -0,02 | -0,03 | -0,01 | 0,34 | -0,03 | 0,83 | -0,09 | -0,1 |
| Przepływy inwestycyjne | 0 | 0 | 0 | 0 | -0,01 | 0 | ||||
| Emisja długu | 0,11 | |||||||||
| Przepływy finansowe | -0,09 | -0,01 | -0,01 | 0 | 0,01 | -0 | 0,11 | |||
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,02 | 0,02 | -0,03 | -0,03 | -0,02 | 0,33 | 0,09 | 0,83 | -0,09 | -0,1 |
| Zapłacone odsetki | 0,01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 58,5% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -3,6% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -2,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -1,7% | Zysk netto / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | -18,0% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -1,4% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -1,3% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -4,7% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 1,4% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -47,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -27,1% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | -7,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -51,1% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -29,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -10,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -618,6% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -613,5% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -17,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 16,0% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 27,9% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 9,1% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 16,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 19,9% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -0,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 0,2% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 2,7% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 15,0x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 9,35x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 7,40x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 11,1% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Kapitał obrotowy | 2,0 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 2,6% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 2,0 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,74x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja zapasów | 0,92x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 396 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 6,33x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 58 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 31 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 422 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,00 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 0,02 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | -0,00 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 0,02 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 0,02 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,01 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 5,4 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 4,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 3,13x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 2,60x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 2,67x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| EV/przychody | 2,54x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| Stopa zysku | -0,5% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała REFLECT SCIENTIFIC, INC. w roku obrotowym 2023?
REFLECT SCIENTIFIC, INC. wykazała przychody 1,1 mln USD za rok obrotowy 2023, o 47,1% mniej niż rok wcześniej.
Czy REFLECT SCIENTIFIC, INC. była rentowna w roku obrotowym 2023?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 459,0 tys. USD.