Construction Partners, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 9 lat obrotowych, z danych XBRL, które Construction Partners, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2018	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	568	680	783	786	911	1302	1564	1824	2812
Koszt sprzedaży	477	581	665	663	791	1162	1367	1566	2373
Zysk brutto ze sprzedaży	91	99,5	118	122	120	139	196	258	439
Ogólne i administracyjne	47,9	55,3	62,7	68,6	91,9	108	127	148	199
Zysk operacyjny	46,6	61,4	57,1	55,2	30,1	35,4	81,9	111	225
Koszty odsetkowe					1,3		17,3	19,1	90,4
Pozostałe przychody pozaoperacyjne		0,1	0,42	0,34	0,82	0,6	0,88	-0,07	0,09
Zysk przed opodatkowaniem	40,8	60,1	55,7	52,5	28,5	28,3	65,4	92,1	135
Podatek dochodowy	14,7	10,5	13,9	12,8	8,35	6,92	16,4	23,2	32,7
Zysk netto	26	50,8	43,1	40,3	20,2	21,4	49	68,9	102
EBITDA	67,7	86,7	88,4	94,5	79,9	101	151	191	369
Zysk na akcję, podstawowy	0,63	1,11	0,84	0,78	0,39	0,41	0,95	1,33	1,85
Zysk na akcję, rozwodniony	0,63	1,11	0,84	0,78	0,39	0,41	0,94	1,31	1,84
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	41,6	45,6	51,4	51,5	51,6	51,8	51,8	51,9	54,9
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	41,6	45,9	51,4	51,6	51,8	52	52,3	52,6	55,4

Bilans

	FY2018	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	27,5	99,1	80,6	148	57,3	35,5	48,2	74,7	156
Zapasy	17,5	24,6	34,3	38,6	53,8	74,2	84	107	155
Pozostałe aktywa obrotowe	4,52	14,1	13,1	5,04	7,79	13	9,31	24,8	25,5
Aktywa obrotowe razem	175	267	280	332	300	417	473	585	935
Rzeczowe aktywa trwałe	116	179	206	237	405	481	505	630	1153
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0	7,38	6,54	14	14,5	38,9	76,4
Wartość firmy	30,6	32,9	38,5	46,3	85,4	129	159	232	943
Wartości niematerialne	2,55	3,74	3,43	3,22	4,16	16	19,5	20,5	79,2
Pozostałe aktywa trwałe	2,48	10,3	2,28	1,78	5,53	30,5	32,7	18	28,8
Aktywa razem	329	496	532	628	807	1096	1220	1542	3239
Zobowiązania handlowe	52,4	63,5	70,4	64,7	86,4	130	151	183	284
Przychody przyszłych okresów		38,7	31,1	33,7	33,7	52,5	78,9	120	129
Zadłużenie krótkoterminowe	10	14,8	7,54	13	10	12,5	15	26,6	38,5
Zobowiązania krótkoterminowe razem	115	135	128	136	158	226	279	380	582
Zadłużenie długoterminowe	47,1	48,1	42,5	79,1	206	363	361	487	1574
Zobowiązania leasingowe			0	5,55	5,3	12,1	12,6	30,7	57,2
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	5,02	5,3	6,11	8,48	10,9	11,7	13,4	16,5	34
Zobowiązania razem	176	197	188	243	398	640	703	968	2327
Zadłużenie razem	57,5	63,3	50,3	92,9	218	377	376	515	1626
Kapitał wpłacony	142	242	243	245	249	257	267	278	541
Zyski zatrzymane	21,7	72,5	116	156	176	197	246	315	417
Akcje własne	-12	-15,6	-15,6	-15,6	-15,6
Skumulowane inne całkowite dochody			0	0	-0,02	17,6	18,7	7,5	4,37
Kapitał własny	152	299	344	401	409	456	517	574	912
Kapitał własny razem	152	299	344	401	409	456	517	574	912
Pasywa razem	329	496	532	628	807	1096	1220	1542	3239
Akcje w obrocie	41,7	39,5	19,2

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2018	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	26	50,8	43,1	40,3	20,2	21,4	49	68,9	102
Amortyzacja	21,1	25,3	31,2	39,3	49,8	65,7	68,9	80	144
Wynagrodzenia w akcjach	0,51	0,98	0,96	1,57	3,55	8	10,8	14,4	37
Podatek odroczony	0,87	-0,48	3	3,31	3,75	5,97	11,2	22,7	27,5
Zmiana zapasów	-3,06	-2,75	-8,83	-1,18	-3,93	-17,5	-7,32	-15,5	-5,15
Zmiana zobowiązań handlowych	11,6	7,46	6,93	-5,71	20,2	41,3	17,2	13,4	47,5
Przepływy operacyjne	46,9	66,1	55,3	105	48,5	16,5	157	209	291
Nakłady inwestycyjne	-24,4	-42,8	-42,5	-52,6	-56,3	-68,9	-97,8	-87,9	-138
Przejęcia	-10,8	-51,3	-13,9	-30,2	-211	-129	-91,8	-232	-1155
Przepływy inwestycyjne	-30,7	-89,6	-60,2	-79,4	-263	-197	-143	-308	-1280
Emisja długu	49,6	21,9	0	72,3	219	167	103	210	1242
Spłata długu	-60,6	-12,4	-13	-30,4	-95,4	-8,13	-103	-72,8	-147
Emisja akcji	0	98	0
Skup akcji własnych				0	0	-0,04	-0,14	-11,3	-23,5
Wypłacone dywidendy	-31,3	0
Przepływy finansowe	-39,8	95,1	-13,6	41,9	124	159	-0,26	126	1071
Zmiana stanu środków pieniężnych	-23,5	71,6	-18,5	67,7	-91,1	-21,7	13,5	27,6	82,3
Wolne przepływy pieniężne	22,5	23,3	12,8	52,6	-7,83	-52,4	59,3	121	153
Zapłacone odsetki	3,31	2,34	2,64	2,04	3,2	9,29	19,2	21,7	80,6
Zapłacony podatek dochodowy	12,5	14,4	9,12	9,91	6,22	1,37	1,01	5,45	5,51

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 93,71 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	15,8%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	8,6%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	13,4%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	5,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	4,1%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	5,0%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	10,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	24,6%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	13,7%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	3,9%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	8,2%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,1%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	5,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	4,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	54,2%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	29,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	29,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	70,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	46,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	29,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	102,1%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	85,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	32,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	92,9%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	53,9%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	31,3%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	47,6%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	68,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: CAGR 5 lat	20,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	40,5%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	64,9%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 5 lat	18,7%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	39,3%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	160,4%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	22,6%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	26,6%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	23,9%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	59,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	26,0%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	17,9%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	110,0%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	43,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	38,8%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	5,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	2,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	1,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,57x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,15x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,15x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	1,72x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	49,5%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	71,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	1,69 mld USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	3,63x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Pokrycie odsetek	2,74x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	347,3 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	33,6%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-173,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,96x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	2,68x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	15,8x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	23 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Dni zobowiązań	40 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Konwersja zysku na FCF	123,2%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	50,2%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	2,53 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	61,81 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	3,12 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	6,27 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	18,50 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-3,07 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,68 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Skup akcji / FCF	18,5%	Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	5,38 mld USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	7,07 mld USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	37,7x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,55x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	5,17x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
C/FCF	30,6x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	15,2x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	2,03x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	23,7x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	15,2x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	40,3x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	3,3%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	2,7%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	0,6%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.
PEG	0,58x	C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie.

Jakie przychody miała Construction Partners, Inc. w roku obrotowym 2025?

Construction Partners, Inc. wykazała przychody 2,81 mld USD za rok obrotowy 2025, o 54,2% więcej niż rok wcześniej.

Czy Construction Partners, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 101,8 mln USD, marża netto 3,6%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Construction Partners, Inc. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 291,3 mln USD minus nakłady inwestycyjne 137,9 mln USD dały wolne przepływy 153,4 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Construction Partners, Inc.