Spółki PRKA Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansowePARKS AMERICA, INC: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które PARKS AMERICA, INC składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 5,03 | 6,24 | 6,05 | 6,18 | 9,51 | 11,9 | 10,7 | 9,44 | 9,91 | 10,5 |
| Koszt sprzedaży | 0,54 | 0,61 | 0,96 | 1,49 | ||||||
| Zysk brutto ze sprzedaży | 4,48 | 5,63 | 8,55 | 10,4 | ||||||
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 2,65 | 3,08 | 3,21 | 3,4 | 4,12 | 5,82 | 7,22 | 7,02 | 6,89 | 6,84 |
| Sprzedaż i marketing | 0,75 | 0,98 | 1,24 | 1,08 | 0,88 | 0,88 | ||||
| Zysk operacyjny | 1,42 | 2,14 | 1,71 | 1,54 | 3,85 | 3,76 | 1,2 | -0,43 | -1,38 | 2,06 |
| Koszty odsetkowe | 0,21 | 0,2 | 0,18 | 0,08 | 0,18 | 0,34 | 0,26 | 0,22 | 0,23 | 0,22 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 0,01 | 0,09 | 0,02 | 0,03 | 0,03 | 0,07 | 2,83 | 3,37 | ||
| Zysk przed opodatkowaniem | 1,21 | 2,04 | 1,42 | 1,5 | 3,69 | 3,68 | 1,03 | -0,57 | -1,48 | 1,92 |
| Podatek dochodowy | -0,69 | 0,78 | 0,41 | 0,4 | 0,93 | 0,88 | 0,3 | -0,09 | -0,39 | 0,46 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | 1,21 | |||||||||
| Zysk netto | 1,9 | 1,26 | 1,01 | 1,1 | 2,77 | 2,8 | 0,73 | -0,48 | -1,09 | 1,46 |
| EBITDA | 1,76 | 2,53 | 2,14 | 2 | 4,43 | 4,47 | 1,98 | 0,45 | -0,51 | 2,95 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 4,35 | 2,90 | 1,45 | 1,45 | 5,80 | 5,80 | 1,45 | -1,45 | -1,45 | 1,93 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 4,35 | 2,90 | 1,45 | 1,45 | 5,80 | 5,80 | 1,45 | -1,45 | -1,45 | 1,93 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 0,51 | 0,51 | 0,52 | 0,52 | 0 | 0,52 | 0 | 0 | 0,76 | 0,76 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 0,51 | 0,51 | 0,52 | 0,52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,76 | 0,76 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 1,48 | 3,2 | 2,67 | 3,79 | 5,51 | 6,65 | 5,47 | 4,1 | 2,49 | 3,88 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 0,84 | 0 | ||||||||
| Należności | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,04 | 0,06 | 0,02 | |||
| Zapasy | 0,11 | 0,16 | 0,24 | 0,2 | 0,2 | 0,31 | 0,54 | 0,42 | 0,37 | 0,31 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,09 | 0,31 | 0,13 | 0,15 | 0,15 | 0,18 | 0,17 | 0,56 | 0,4 | 0,23 |
| Aktywa obrotowe razem | 2,13 | 3,67 | 3,05 | 4,13 | 5,86 | 7,15 | 6,19 | 5,11 | 4,16 | 4,44 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 6,43 | 6,46 | 6,61 | 6,62 | 13,7 | 13,8 | 14,8 | 14,9 | 14,8 | 15 |
| Wartości niematerialne | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,07 | ||||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,01 |
| Aktywa razem | 9,36 | 10,3 | 9,67 | 10,8 | 19,5 | 21 | 21,1 | 20,1 | 19,2 | 19,5 |
| Zobowiązania handlowe | 0,02 | 0,14 | 0,09 | 0,1 | 0,18 | 0,22 | 0,27 | 0,08 | 1,28 | 0,09 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,37 | 0,18 | 0,15 | 0,18 | ||||||
| Przychody przyszłych okresów | 0,24 | 0,19 | 0,14 | 0,12 | 0,15 | |||||
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,1 | 0,11 | 0,2 | 0,2 | 1,22 | 0,7 | 0,73 | 0,77 | 0,81 | 0,4 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 0,73 | 0,53 | 0,51 | 0,68 | 2 | 1,45 | 1,52 | 1,42 | 2,56 | 1,16 |
| Zadłużenie długoterminowe | 3,11 | 2,99 | 1,36 | 1,15 | 5,8 | 4,96 | 4,23 | 3,46 | 2,69 | 2,79 |
| Zobowiązania razem | 3,85 | 3,52 | 1,86 | 1,84 | 7,8 | 6,41 | 5,75 | 5,11 | 5,25 | 4,23 |
| Zadłużenie razem | 3,11 | 3,24 | 1,57 | 1,37 | 7,09 | 5,72 | 5,01 | 4,27 | 3,5 | 3,24 |
| Kapitał wpłacony | 4,81 | 4,83 | 4,84 | 4,86 | 4,89 | 4,93 | 4,99 | 5,1 | 5,23 | 5,09 |
| Zyski zatrzymane | 0,63 | 1,89 | 2,9 | 4 | 6,76 | 9,56 | 10,3 | 9,81 | 8,71 | 10,2 |
| Akcje własne | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | ||||
| Kapitał własny | 5,51 | 8,92 | 11,7 | 14,6 | 15,4 | 15 | 13,9 | 15,3 | ||
| Kapitał własny razem | 5,51 | 6,79 | 7,81 | 8,92 | 11,7 | 14,6 | 15,4 | 15 | 13,9 | 15,3 |
| Pasywa razem | 9,36 | 10,3 | 9,67 | 10,8 | 19,5 | 21 | 21,1 | 20,1 | 19,2 | 19,5 |
| Akcje w obrocie | 0,51 | 0,51 | 0,52 | 0,52 | 0,52 | 0,52 | 0,52 | 0,52 | 0,76 | 0,75 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 1,9 | 1,26 | 1,01 | 1,1 | 2,77 | 2,8 | 0,73 | -0,48 | -1,09 | 1,46 |
| Amortyzacja | 0,34 | 0,39 | 0,43 | 0,45 | 0,58 | 0,7 | 0,78 | 0,88 | 0,87 | 0,89 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,01 | 0,02 | 0,01 | 0,02 | 0,03 | 0,04 | 0,06 | 0,13 | 0,06 | |
| Podatek odroczony | -0,78 | 0,62 | 0,16 | 0 | 0,23 | -0,39 | 0,44 | |||
| Zmiana należności | -0 | 0 | -0,03 | -0,03 | 0,05 | |||||
| Zmiana zapasów | 0,03 | -0,05 | -0,08 | 0,04 | 0 | -0,11 | -0,23 | 0,12 | 0,05 | 0,06 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -0,12 | 0,11 | -0,05 | 0 | 0,08 | 0,04 | 0,05 | -0,19 | 1,2 | -1,19 |
| Przepływy operacyjne | 1,46 | 1,83 | 1,77 | 1,86 | 3,68 | 3,31 | 1,54 | 0,93 | 0,8 | 2,11 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,43 | -0,44 | -0,61 | -0,55 | -0,53 | -0,99 | -1,84 | -1,56 | -0,91 | -1,28 |
| Przejęcia | -6,37 | |||||||||
| Zakup inwestycji | -1 | |||||||||
| Przepływy inwestycyjne | -0,43 | 0,02 | -0,61 | -0,55 | -6,88 | -0,96 | -1,86 | -1,56 | -1,63 | -0,26 |
| Spłata długu | -0,21 | -1,17 | -0,46 | |||||||
| Przepływy finansowe | -0,12 | -0,13 | -1,69 | -0,2 | 4,92 | -1,2 | -0,87 | -0,74 | -0,78 | -0,46 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,92 | 1,72 | -0,53 | 1,11 | 1,72 | 1,15 | -1,18 | -1,37 | -1,61 | 1,39 |
| Wolne przepływy pieniężne | 1,03 | 1,39 | 1,15 | 1,3 | 3,15 | 2,32 | -0,3 | -0,63 | -0,11 | 0,83 |
| Zapłacone odsetki | 0,2 | 0,19 | 0,17 | 0,07 | 0,15 | 0,32 | 0,26 | 0,22 | 0,19 | 0,2 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0,09 | 0,14 | 0,34 | 0,42 | 0,84 | 0,93 | 0,32 | 0,13 | -0,34 | -0,07 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża operacyjna | 17,3% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 25,1% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 16,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 12,8% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 18,5% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 24,3% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 21,1% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 9,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 7,2% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 10,5% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 62,0% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 5,8% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 7,9% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 5,6% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -0,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 2,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | 19,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | -11,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | 14,1% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | -7,8% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | 26,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | -12,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 3 lat | 10,0% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | -19,8% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 163,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 11,0% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -10,5% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -23,4% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 9,4% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -0,2% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 5,4% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 1,6% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -2,6% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -0,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -0,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 1033,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 329,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 4,77x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 4,26x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 4,26x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,19x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 14,8% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 20,5% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | -1,4 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | -0,50x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Pokrycie odsetek | 9,93x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 3,8 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 0,3% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 15,7 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,56x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 0,74x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 40 116x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 0 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Konwersja zysku na FCF | 144,4% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 23,7% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,90 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 14,82 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 2,74 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 3,60 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 21,07 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 20,98 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 5,80 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 29,3 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 27,9 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 20,6x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 2,64x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 1,86x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,86x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 14,3x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 10,9x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 2,51x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 14,6x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 10,00x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 13,6x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 7,0% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 4,9% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| PEG | 2,06x | C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie. |
Jakie przychody miała PARKS AMERICA, INC w roku obrotowym 2025?
PARKS AMERICA, INC wykazała przychody 10,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 5,6% więcej niż rok wcześniej.
Czy PARKS AMERICA, INC była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 1,5 mln USD, marża netto 13,9%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała PARKS AMERICA, INC w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 2,1 mln USD minus nakłady inwestycyjne 1,3 mln USD dały wolne przepływy 831,0 tys. USD.