Perfect Moment Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które Perfect Moment Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2024	FY2024	FY2025	FY2026
Przychody	23,4	24,4	21,5	23,6
Koszt sprzedaży	14,7	12	11,1	7,64
Zysk brutto ze sprzedaży	8,76	12,4	10,4	16
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	12,4	15,3	20,7	18
Sprzedaż i marketing	5,01	4,08	3,92	4,2
Ogólne i administracyjne		10,5	14,5	12,7
Koszty operacyjne	17,4	20,1	24,2	21,2
Zysk operacyjny	-8,63	-7,68	-13,8	-5,24
Koszty odsetkowe	1,84	1,31	2,05	2,28
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-1,8	-1,05	-2,14	-1,89
Zysk przed opodatkowaniem	-10,4	-8,72
Podatek dochodowy	-0,12
Zysk netto	-10,3	-8,72	-15,9	-7,13
EBITDA	-8,08	-7,12	-13,5	-4,92
Zysk na akcję, podstawowy	-2,16	-1,34	-0,99	-0,23
Zysk na akcję, rozwodniony	-2,16	-1,34	-0,99	-0,23
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	4,77	6,52	16,1	33,1
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	4,77	6,52	16,1	33,1

Bilans

	FY2024	FY2024	FY2025	FY2026
Środki pieniężne	4,71	7,91	6,16	1,15
Należności	1	1,04	0,89	2,15
Zapasy	2,26	2,23	1,57	3,9
Pozostałe aktywa obrotowe	0,71	0,74	2,81	0,02
Aktywa obrotowe razem	8,68	11,9	12,8	10,1
Rzeczowe aktywa trwałe	0,83	0,5	0,48	0,5
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	0,3	0,14	0,04	1
Pozostałe aktywa trwałe	0,01	0,05	0,04	0,58
Aktywa razem	9,82	12,6	13,3	12,2
Zobowiązania handlowe	1,29	1,58	2,59	3,6
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1,39	2,7	4,23	2,86
Przychody przyszłych okresów	0,18	0,42	0,26	0,25
Zadłużenie krótkoterminowe			1,85
Zobowiązania krótkoterminowe razem	14	4,8	11,5	6,74
Zobowiązania leasingowe	0,01	0,04		1,03
Zobowiązania razem	14	4,85	11,5	12,9
Kapitał wpłacony	35,9	56,8	66,8	71,7
Zyski zatrzymane	-40,3	-49	-64,9	-72
Skumulowane inne całkowite dochody	0,2	-0,09	-0,02	-0,31
Kapitał własny	-4,14	7,76	1,86	-0,69
Kapitał własny razem	-4,14	7,76	1,86	-0,69
Pasywa razem	9,82	12,6	13,3	12,2
Akcje w obrocie	4,82	15,7	19,3	47

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2024	FY2024	FY2025	FY2026
Zysk netto	-10,3	-8,72	-15,9	-7,13
Amortyzacja	0,55	0,56	0,34	0,32
Wynagrodzenia w akcjach	3,8	0,74	1,33	0,48
Zmiana należności	-0,52	-0,24	0,16	-1,82
Zmiana zapasów	-0,81	-0,35	-0,94	-2,81
Przepływy operacyjne	-3,51	-4,45	-9,86	-9
Nakłady inwestycyjne	-0,25	-0,21	-0,3	-0,36
Przepływy inwestycyjne	-0,25	-0,21	-0,3	-0,36
Emisja akcji		2,18
Przepływy finansowe	6,93	8,16	9,69	3,29
Różnice kursowe	-0,03	-0,3	0,07	-0,3
Zmiana stanu środków pieniężnych	3,14	3,2	-0,4	-6,36
Wolne przepływy pieniężne	-3,76	-4,66	-10,2	-9,36
Zapłacone odsetki	0,14	0,11	0,15	1,66
Zapłacony podatek dochodowy	0,12

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 0,12 USD z 28 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	67,4%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-23,4%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-22,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża netto	-29,4%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-35,9%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność aktywów (ROA)	-66,9%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Koszty SG&A / przychody	77,2%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,8%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,1%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	9,8%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	0,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	53,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	22,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-137,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	-8,3%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	7,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	105,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	90,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,51x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,33x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,13x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	119,5%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-3,13x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	2,8 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	-2,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	2,27x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	46,1x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,06x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	178 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	20,9x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	17 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	122 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	73 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,14 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	0,46 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,17 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	-0,04 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,04 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,01 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	6,4 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	5,7 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,27x	Kapitalizacja / przychody.
EV/przychody	0,24x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa zysku	-107,2%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Perfect Moment Ltd. w roku obrotowym 2026?

Perfect Moment Ltd. wykazała przychody 23,6 mln USD za rok obrotowy 2026, o 9,8% więcej niż rok wcześniej.

Czy Perfect Moment Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2026?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 7,1 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Perfect Moment Ltd. w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 9,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 359,0 tys. USD dały wolne przepływy -9,4 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Perfect Moment Ltd.