CL Workshop Group Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które CL Workshop Group Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024
Przychody	47,7	55,3	25,5	21,5
Koszt sprzedaży	31,3	35,4	23,1	16,3
Zysk brutto ze sprzedaży	16,4	19,9	2,39	5,26
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	9,34	8,63	4,55	3,64
Ogólne i administracyjne	3,35	5,02	5,26	5,32
Koszty odsetkowe	1,87	1,93	1,61	0,94
Przychody odsetkowe	0	0,01	0,02	0,01
Zysk przed opodatkowaniem	1,96	5,21	-12	-8,8
Podatek dochodowy	0,63	0,43	-0,04	-0,07
Zysk netto	1,33	4,78	-11,9	-8,73
Zysk na akcję, podstawowy	0,01	0,05	-0,11	-0,07
Zysk na akcję, rozwodniony	0,01	0,05	-0,11	-0,07

Bilans

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024
Środki pieniężne	3,55	5,08	3,98	2,96
Należności		8,55	7,28	4,17
Zapasy		13,1	8,54	6,43
Aktywa obrotowe razem		38,9	29,8	20,9
Rzeczowe aktywa trwałe		8,57	3,56	3,4
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	0,27	0,16	0,19	0,55
Wartości niematerialne		19,3	20,5	15,9
Aktywa razem		68	54,3	40,8
Zobowiązania handlowe		7,73	4,34	3,42
Zadłużenie krótkoterminowe		12	12,3	10,3
Zobowiązania krótkoterminowe razem		37,6	23,2	18,9
Zobowiązania leasingowe		0,07	0,13	0,46
Zobowiązania razem		55,6	36,1	31,7
Zadłużenie razem		12,8	12,8	10,4
Kapitał własny		12,5	18,2	9,11
Kapitał własny razem	8,03	12,5	18,2	9,11
Pasywa razem		68	54,3	40,8

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024
Zysk netto	1,33	4,78	-11,9	-8,73
Przepływy operacyjne	3,25	5,87	-0,24	2,32
Nakłady inwestycyjne	-2,53	-1,2	-0,12	-0,75
Przepływy inwestycyjne	-2,48	-1,43	-1,15	-0,7
Emisja długu	25	22,5	30,5	31,8
Spłata długu	-21,7	-25,3	-30,6	-34
Emisja akcji			5,09
Przepływy finansowe	0,4	-2,54	-0,29	-2,04
Różnice kursowe	-1,17	-0,36	0,58	-0,59
Zmiana stanu środków pieniężnych	1,16	1,9	-1,68	-0,43
Wolne przepływy pieniężne	0,72	4,67	-0,36	1,56
Zapłacony podatek dochodowy		0,7	0,24	-0,05

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2024. Wycena według kursu 1,42 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	24,4%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-40,9%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-40,5%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	7,3%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	10,8%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-64,0%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-18,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Koszty SG&A / przychody	16,9%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,5%	Nakłady inwestycyjne / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-15,4%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-23,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	120,4%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-31,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	-10,7%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	29,6%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-49,9%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	-24,9%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,11x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,38x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,16x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	1,14x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	25,4%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	77,7%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	7,4 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Kapitał obrotowy	2,0 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	39,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-6,8 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,45x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	6,18x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,18x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	168 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	3,76x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	97 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	87 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	178 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Nakłady / przepływy operacyjne	32,5%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,07 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,07 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	41,0 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	48,4 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	1,90x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	4,50x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
C/FCF	26,2x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	17,7x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	2,25x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/FCF	30,9x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	3,8%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-21,3%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała CL Workshop Group Ltd w roku obrotowym 2024?

CL Workshop Group Ltd wykazała przychody 21,5 mln USD za rok obrotowy 2024, o 15,4% mniej niż rok wcześniej.

Czy CL Workshop Group Ltd była rentowna w roku obrotowym 2024?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 8,7 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CL Workshop Group Ltd w roku obrotowym 2024?

Przepływy operacyjne 2,3 mln USD minus nakłady inwestycyjne 754,8 tys. USD dały wolne przepływy 1,6 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do CL Workshop Group Ltd