Spółki LGPS Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweLOGPROSTYLE INC.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które LOGPROSTYLE INC. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach JPY, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2023 | FY2025 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|
| Przychody | 13 264 | 14 122 | 20 651 | 22 221 |
| Koszt sprzedaży | 10 745 | 11 470 | 17 092 | 17 813 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 2519 | 2652 | 3559 | 4408 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 1603 | 1713 | 2217 | 2837 |
| Koszty operacyjne | 1603 | 1713 | 2217 | 2837 |
| Zysk operacyjny | 917 | 939 | 1343 | 1572 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -312 | -419 | -194 | -320 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 605 | 520 | 1148 | 1251 |
| Podatek dochodowy | 251 | 196 | 395 | 491 |
| Zysk netto | 354 | 324 | 754 | 760 |
| EBITDA | 998 | 971 | 1438 | 1596 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 15,37 | 34,76 | 32,16 | |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 15,37 | 34,76 | 32,16 | |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 20,4 | 21,1 | 21,7 | 23,6 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 20,4 | 21,1 | 21,7 | 23,6 |
Bilans
| FY2023 | FY2025 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 412 | 1218 | 2121 | 2282 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 38,8 | 182 | 331 | |
| Należności | 182 | 138 | 161 | |
| Zapasy | 13 518 | 13 612 | 16 555 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 233 | 354 | 485 | |
| Aktywa obrotowe razem | 15 259 | 16 413 | 19 994 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 427 | 358 | 1929 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 4704 | 4482 | 4059 | |
| Inwestycje długoterminowe | 270 | |||
| Pozostałe aktywa trwałe | 73,9 | 364 | 192 | |
| Aktywa razem | 18 298 | 21 210 | 22 484 | 26 957 |
| Zobowiązania handlowe | 306 | 598 | 339 | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 215 | 113 | 132 | |
| Przychody przyszłych okresów | 353 | 252 | 260 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 6065 | 4025 | 4878 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 10 399 | 7877 | 8331 | |
| Zadłużenie długoterminowe | 4559 | 6859 | 10 584 | |
| Zobowiązania leasingowe | 4307 | 4091 | 3647 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 123 | 121 | 131 | |
| Zobowiązania razem | 19 447 | 18 967 | 22 742 | |
| Zadłużenie razem | 10 624 | 10 959 | 15 543 | |
| Kapitał wpłacony | 148 | -238 | -225 | |
| Zyski zatrzymane | 644 | 1397 | 2079 | |
| Akcje własne | -2,54 | -2,54 | -4,76 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -17,3 | -9,66 | -3,37 | |
| Kapitał własny | 1176 | 1763 | 3517 | 4215 |
| Kapitał własny razem | 1176 | 1763 | 3517 | 4215 |
| Pasywa razem | 21 210 | 22 484 | 26 957 | |
| Akcje w obrocie | 21,6 | 23,6 | 23,6 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2023 | FY2025 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 354 | 324 | 754 | 760 |
| Amortyzacja | 81,6 | 32,5 | 95,8 | 24,9 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 12,7 | |||
| Podatek odroczony | 118 | 76 | 91,9 | 18,1 |
| Zmiana należności | -45,2 | -43,9 | 43,4 | -22,9 |
| Zmiana zapasów | -2907 | -2945 | -93,9 | -2943 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -502 | -194 | -40,4 | 72,5 |
| Przepływy operacyjne | -3655 | -2083 | 805 | -2202 |
| Nakłady inwestycyjne | -25 | -42,1 | -37,5 | -1634 |
| Zakup inwestycji | -60 | -13,8 | -367 | -450 |
| Przepływy inwestycyjne | 17,9 | -13,5 | -476 | -1521 |
| Emisja długu | 7656 | 9687 | 12 947 | 12 125 |
| Spłata długu | -5225 | -6628 | -12 708 | -7540 |
| Emisja akcji | 270 | 1380 | ||
| Wypłacone dywidendy | -78,7 | |||
| Przepływy finansowe | 3576 | 2910 | 572 | 3883 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -57,8 | 806 | 902 | 161 |
| Wolne przepływy pieniężne | -3680 | -2125 | 767 | -3836 |
| Zapłacone odsetki | 391 | 498 | 477 | 493 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 87,9 | 180 | 128 | 405 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 19,8% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 7,1% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 7,2% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 5,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 3,4% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | -17,3% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | -9,9% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 39,3% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 19,7% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 3,1% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 6,4% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 12,8% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,1% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 7,4% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 0,1% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 7,6% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 18,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 23,9% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 20,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | 17,1% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | 19,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 11,0% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | 16,9% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | 0,8% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | 29,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | -7,5% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -373,6% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -600,0% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 19,8% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 53,0% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 19,9% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 13,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 9,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 5,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,40x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,33x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,31x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 3,69x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 57,7% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 84,4% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 12,93 mld JPY | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 8,10x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Kapitał obrotowy | 11,66 mld JPY | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 4,22 mld JPY | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,90x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 19,4x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 1,18x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 309 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 148x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 2 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 10 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 302 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | -504,8% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 32,16 JPY | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 32,16 JPY | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 940,47 JPY | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | -162,35 JPY | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | -93,19 JPY | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 178,53 JPY | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 178,53 JPY | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 110,69 JPY | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Wskaźnik wypłaty | 10,4% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
Jakie przychody miała LOGPROSTYLE INC. w roku obrotowym 2026?
LOGPROSTYLE INC. wykazała przychody 22,22 mld JPY za rok obrotowy 2026, o 7,6% więcej niż rok wcześniej.
Czy LOGPROSTYLE INC. była rentowna w roku obrotowym 2026?
Tak. Zysk netto wyniósł 760 mln JPY, marża netto 3,4%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała LOGPROSTYLE INC. w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 2,2 mld JPY minus nakłady inwestycyjne 1,63 mld JPY dały wolne przepływy -3,84 mld JPY.