Leader Capital Holdings Corp.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 5 lat obrotowych, z danych XBRL, które Leader Capital Holdings Corp. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022
Przychody		0,02	0,01	0,1	0,34
Badania i rozwój				0,6	0,51
Sprzedaż i marketing				0,2	0,3
Ogólne i administracyjne	0,56	0,96	9,74	9,7	4,8
Zysk operacyjny	-0,56	-0,94	-9,73	-11,7	-7,56
Koszty odsetkowe		0	0,14	0,1	0,09
Przychody odsetkowe	0	0,01
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,02	0,04	0,15	0,15	-0,41
Zysk przed opodatkowaniem	-0,54	-0,9	-9,84	-11,7	-12
Podatek dochodowy				-0,04	-0,13
Zysk netto	-0,54	-0,9	-9,84	-11,7	-11,9
EBITDA	-0,55	-0,93	-9,72	-11,6	-7,43
Zysk na akcję, podstawowy	-0,01	-0,01	-0,09	-0,08	-0,07
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,01	-0,01	-0,09	-0,08	-0,07
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	103	105	115	144	178
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	103	105	115	144	178

Bilans

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022
Środki pieniężne	0,84	0,45	0,43	0,79	0,21
Należności				0	0
Zapasy				0	0,01
Pozostałe aktywa obrotowe		0	0,22	0,23	0,18
Aktywa obrotowe razem	0,93	1,23	0,91	1,02	0,4
Rzeczowe aktywa trwałe	0,02	0,01	0,03	0,07	0,07
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0,24	0,35	0,23
Wartość firmy			2,97	1,75
Wartości niematerialne			0,82	0,63	0
Inwestycje długoterminowe					0
Aktywa razem	0,96	1,34	4,98	3,92	0,72
Rozliczenia międzyokresowe bierne	0,05				0,2
Przychody przyszłych okresów	0,03	0,01	0	0,02	0,17
Zobowiązania krótkoterminowe razem	0,08	0,31	2,08	2,54	2,65
Zadłużenie długoterminowe		0,6	0,6
Zobowiązania leasingowe			0,05	0,06	0,07
Zobowiązania razem	0,08	0,91	3	3,61	2,92
Kapitał wpłacony	1,43	1,89	13,3	23,5	32,3
Zyski zatrzymane	-0,56	-1,46	-11,3	-23	-34,9
Skumulowane inne całkowite dochody				-0,17	0,36
Kapitał własny	0,88	0,43	1,98	0,31	-2,2
Kapitał własny razem	0,88	0,43	1,98	0,31	-2,2
Pasywa razem	0,96	1,34	4,98	3,92	0,72
Akcje w obrocie	104	105	135	158	192

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022
Zysk netto	-0,54	-0,9	-9,84	-11,7	-11,9
Amortyzacja	0,01	0,01	0,01	0,14	0,13
Wynagrodzenia w akcjach			8,06	6,56	1,9
Podatek odroczony				-0,04	-0,13
Zmiana należności				-0	-0
Zmiana zapasów				-0	-0,01
Zmiana zobowiązań handlowych	0,08	-0,03	0,99
Przepływy operacyjne	-0,53	-0,43	-0,96	-3,62	-2,91
Nakłady inwestycyjne	-0,03	-0	-0	-0,07	-0,05
Przepływy inwestycyjne	-0,03	-0,83	-2,06	-0,07	-0,05
Spłata długu		-0
Emisja akcji	1
Przepływy finansowe	1	0,86	3	4,06	2,39
Różnice kursowe				-0,01	-0
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,45	-0,39	-0,02	0,36	-0,57
Wolne przepływy pieniężne	-0,55	-0,43	-0,96	-3,69	-2,96
Zapłacone odsetki			0,06	0,07	0,12

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 31 maja 2023; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 0,05 USD z 11 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża operacyjna	-817,6%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-805,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-903,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-882,9%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-320,8%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-318,7%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność aktywów (ROA)	-1696,0%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
B+R / przychody	70,9%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	54,0%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	2,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	11,9%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	256,7%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	165,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-800,1%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	-81,7%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-18,8%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	23,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	19,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,08x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,06x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,06x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	1038,0%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-35,2x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	-2,5 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	1,4%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-2,7 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,92x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	36,3x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	203x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	2 dni	365 x średnie należności / przychody.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,02 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	0,00 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,01 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,01 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	-0,01 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,01 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,00 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	10,3 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	10,2 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	18,9x	Kapitalizacja / przychody.
EV/przychody	18,6x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-17,0%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-46,8%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Leader Capital Holdings Corp. w roku obrotowym 2022?

Leader Capital Holdings Corp. wykazała przychody 339,4 tys. USD za rok obrotowy 2022, o 256,7% więcej niż rok wcześniej.

Czy Leader Capital Holdings Corp. była rentowna w roku obrotowym 2022?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 11,9 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Leader Capital Holdings Corp. w roku obrotowym 2022?

Przepływy operacyjne 2,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 49,0 tys. USD dały wolne przepływy -3,0 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Leader Capital Holdings Corp.