IM Cannabis Corp.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które IM Cannabis Corp. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach CAD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	9,07	15,9	34,1	54,3	48,8	54	54,7
Koszt sprzedaży	4,76	7,08	25,5	43	38	45,6	45
Zysk brutto ze sprzedaży	3,93	10,5	6,33	9,16	9,85	8,45	9,69
Badania i rozwój	0,23	0,14
Zysk operacyjny	-10,3	-8,25	-23	-30,8	-12,8	-10,2	-11,6
Koszty odsetkowe	0,71	20,5	0,67	1,97	3,67	4,77	3,5
Przychody odsetkowe	3,65	0,28	23,5	6,7	7,01	2,21	3,43
Zysk przed opodatkowaniem	-7,33	-28,5	-0,16	-26,1	-9,46	-12,8	-11,7
Podatek dochodowy	0,09	0,26	0,5	-1,14	0,77	-1,02	0,09
Zysk z działalności kontynuowanej		-28,7	-0,66	-24,9	-10,2	-11,8
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0,13	-0,04	-0,76	-2,41	-0,73	-1,19	-0,43
Zysk netto	-7,29	-28,7	-17,8	-189	-9,5	-10,6	-11,3
EBITDA	-9,67	-7,32	-20,9	-28
Zysk na akcję, podstawowy	-3,54	-11,40	-18,36	-157,83	-4,45	-4,51
Zysk na akcję, rozwodniony	-3,54	-11,40	-40,20	-161,88	-4,45	-4,51

Bilans

	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	13,9	8,89	13,9	2,45	1,81	0,86	2,73
Inwestycje krótkoterminowe		0	3,13
Należności	0,52	0,69	14,5	3,32	4,83	5,42	4,32
Zapasy	5,42	8,37	29,4	16,6	9,98	3,22	4,27
Aktywa obrotowe razem	24,3	27,1	81,2	32,7	24,3	23,4	22,7
Rzeczowe aktywa trwałe	3,39	5,53	30,3	5,22	5,06	3,73	3,71
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	1,02	0,94	18,2	1,93	1,31	0,45	0,4
Wartość firmy	0,3	0,3	121	9,77	10,1	6,68	1,89
Wartości niematerialne	0,89	1,09	30,9	7,91	5,8	3,33	1,22
Aktywa razem	30,9	38,1	287	60,7	48,8	39,2	31,7
Zadłużenie krótkoterminowe		0	9,5	9,25	12,1	15,1	14,3
Zobowiązania krótkoterminowe razem	2,61	6,27	51,2	33,8	32,8	34,9	34
Zobowiązania leasingowe	0,89	0,82	17,8	1,08	0,82	0,17	0,05
Zobowiązania razem	4,79	25,5	82,4	36,9	35,1	36	35,4
Zadłużenie razem					12,5	15,6	15,3
Zyski zatrzymane	-4,27	-33	-50,7	-240	-249	-259	-270
Kapitał własny	24,7	11,1	201	22,7	14,5	5,24	-3,73
Udziały niekontrolujące	1,45	1,51	3,71	1,15	-0,77	-2,1	0,12
Kapitał własny razem	26,1	12,6	205	23,8	13,7	3,15	-3,62
Pasywa razem	30,9	38,1	287	60,7	48,8	39,2	31,7

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-7,42	-28,7	-18,5	-191	-10,2	-11,8	-11,8
Amortyzacja	0,6	0,93	2,13	2,82
Przepływy operacyjne	-5,96	-7,92	-34,4	-12,6	-8,08	-1,08	4,72
Nakłady inwestycyjne	-1,55	-2,62	-4,58	-1,56	-0,58	-0,16	-0,01
Przepływy inwestycyjne	-3,78	-4,08	-9,01	-1,53	-1,18	-0,47	-0,53
Emisja długu		0	7,8	9,64	5,48	2,62	3,27
Spłata długu	-0,95	0	0	-4,98	-4,83	-3,83	-1,81
Emisja akcji	15,6	0	28,1	3,76	1,69	0,94	5,07
Przepływy finansowe	17,1	6,74	48,7	4,76	9,42	3,83	1,15
Różnice kursowe	-0,98	0,21	-0,33	-2,04	-0,8	-3,23	-3,47
Zmiana stanu środków pieniężnych	6,34	-5,04	5,02	-11,5	-0,64	-0,95	1,86
Wolne przepływy pieniężne	-7,51	-10,5	-39	-14,2	-8,66	-1,23	4,7

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Brak wyceny: kurs akcji jest podawany w innej walucie niż sprawozdania.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	17,7%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-21,2%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-21,3%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-20,7%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	8,6%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	8,6%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność aktywów (ROA)	-31,9%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-63,6%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	1,3%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	0,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	28,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	14,6%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	1,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-1,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-171,1%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	-19,0%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-19,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-3,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,67x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,21x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,08x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / aktywa	48,1%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	111,4%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	12,5 mln CAD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-3,31x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	-11,3 mln CAD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	9,8%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-6,8 mln CAD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,54x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	14,7x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	12,0x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	30 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	11,2x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	32 dni	365 x średnie należności / przychody.
Nakłady / przepływy operacyjne	0,3%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Jakie przychody miała IM Cannabis Corp. w roku obrotowym 2025?

IM Cannabis Corp. wykazała przychody 54,7 mln CAD za rok obrotowy 2025, o 1,3% więcej niż rok wcześniej.

Czy IM Cannabis Corp. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 11,3 mln CAD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała IM Cannabis Corp. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 4,7 mln CAD minus nakłady inwestycyjne 13,0 tys. CAD dały wolne przepływy 4,7 mln CAD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do IM Cannabis Corp.