Spółki EACO Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweEACO CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które EACO CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 149 | 157 | 193 | 221 | 225 | 238 | 293 | 319 | 356 | 428 |
| Koszt sprzedaży | 105 | 112 | 138 | 160 | 164 | 177 | 209 | 227 | 250 | 299 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 43,6 | 44,8 | 55 | 61,2 | 61,4 | 60,8 | 83,5 | 92,4 | 106 | 129 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 37,1 | 38,5 | 44,7 | 48,2 | 50,9 | 48,1 | 54 | 64,9 | 81 | 86,9 |
| Zysk operacyjny | 6,44 | 6,32 | 10,3 | 13 | 10,4 | 12,7 | 29,5 | 27,5 | 21,3 | 41,8 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 0,09 | 0,03 | -0,2 | -0,05 | 0,53 | -1,03 | -0,41 | 1,23 | -0,05 | 1,07 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 6,53 | 6,34 | 10,1 | 13 | 11 | 11,7 | 29,1 | 28,7 | 21,3 | 42,9 |
| Podatek dochodowy | 2,43 | 2,29 | 3,17 | 3,54 | 3,17 | 3,29 | 7,81 | 7,52 | 6,34 | 10,6 |
| Zysk netto | 4,1 | 4,05 | 6,95 | 9,43 | 7,79 | 8,39 | 21,3 | 21,2 | 15 | 32,3 |
| EBITDA | 7,02 | 7,1 | 11,3 | 14,1 | 11,7 | 14,2 | 31 | 28,9 | 23 | 43,5 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,83 | 0,82 | 1,41 | 1,92 | 1,59 | 1,71 | 4,37 | 4,34 | 3,06 | 6,63 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,83 | 0,82 | 1,41 | 1,92 | 1,59 | 1,71 | 4,37 | 4,32 | 3,05 | 6,59 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,9 | 4,9 | 4,9 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 4,88 | 4,58 | 2,71 | 4,69 | 6,08 | 4,46 | 17,4 | 8,56 | 0,84 | 0,73 |
| Należności | 18,8 | 21,3 | 27 | 31,7 | 29,7 | 33,9 | 44,6 | 46,7 | 53,3 | 65,9 |
| Zapasy | 21,5 | 26,5 | 30,5 | 37,3 | 39,5 | 40,4 | 48,8 | 56,3 | 69,6 | 84 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 1,14 | 0,45 | 1,59 | 4,23 | 5,09 | 6,78 | 5,01 | 3,84 | 3,53 | 5,01 |
| Aktywa obrotowe razem | 48,3 | 54,5 | 65,6 | 80,4 | 84,7 | 89,4 | 120 | 143 | 142 | 186 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1,4 | 9,26 | 9,85 | 3,72 | 8,85 | 8,27 | 8,48 | 8,04 | 35,1 | 34,7 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 12,8 | 11,1 | 10,4 | 9,99 | 7,51 | 6,81 | ||||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,89 | 2,07 | 1,57 | 1,94 | 1,42 | 1,67 | 1,04 | 1,65 | 3,96 | 2,7 |
| Aktywa razem | 50,6 | 65,8 | 77,1 | 92,9 | 108 | 110 | 140 | 162 | 189 | 230 |
| Zobowiązania handlowe | 12,7 | 13,4 | 17,7 | 21,1 | 16,5 | 16,4 | 21,8 | 22,5 | 28,1 | 33,2 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 3,05 | 3,05 | 1,27 | 2,09 | 8,51 | |||||
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,12 | 0,13 | 0,14 | |||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 19,8 | 18,8 | 27 | 35,6 | 33,8 | 30,6 | 40,3 | 43 | 55,8 | 65,9 |
| Zadłużenie długoterminowe | 0 | 12,2 | 8,2 | 6,11 | 4,81 | 4,59 | 4,47 | 4,35 | 4,21 | 4,08 |
| Zobowiązania leasingowe | 10,3 | 8,09 | 7,19 | 6,23 | 4,89 | 4,31 | ||||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | |||||||||
| Zobowiązania razem | 19,8 | 30,9 | 35,2 | 41,7 | 48,9 | 43,3 | 51,9 | 53,5 | 64,9 | 74,3 |
| Zadłużenie razem | 0 | 5,37 | 5,24 | 6,11 | 4,81 | 4,59 | 4,47 | 4,47 | 4,34 | 4,21 |
| Kapitał wpłacony | 12,4 | 12,4 | 12,4 | 12,4 | 12,4 | 12,4 | 12,4 | 12,4 | 12,4 | 12,4 |
| Zyski zatrzymane | 17,7 | 21,7 | 28,5 | 37,9 | 45,6 | 53,9 | 75,1 | 96,3 | 111 | 143 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | 0,73 | 0,75 | 0,93 | 0,88 | 0,79 | 0,78 | 0,17 | 0,04 | 0,07 | 0,07 |
| Kapitał własny | 30,8 | 34,8 | 41,9 | 51,2 | 58,8 | 67,1 | 87,7 | 109 | 124 | 156 |
| Kapitał własny razem | 30,8 | 34,8 | 41,9 | 51,2 | 58,8 | 67,1 | 87,7 | 109 | 124 | 156 |
| Pasywa razem | 50,6 | 65,8 | 77,1 | 92,9 | 108 | 110 | 140 | 162 | 189 | 230 |
| Akcje w obrocie | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 | 4,86 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 4,1 | 4,05 | 6,95 | 9,43 | 7,79 | 8,39 | 21,3 | 21,2 | 15 | 32,3 |
| Amortyzacja | 0,58 | 0,79 | 1,01 | 1,05 | 1,22 | 1,53 | 1,49 | 1,4 | 1,69 | 1,68 |
| Podatek odroczony | 0,3 | -0,45 | 0,95 | -0 | 0,33 | -0,28 | -2,68 | 1,28 | ||
| Zmiana należności | -3,39 | -2,64 | -5,8 | -5,72 | 1,92 | -4,35 | -10,7 | -2,63 | -7,07 | -13 |
| Zmiana zapasów | -5 | -5,35 | -4,88 | -6,73 | -2,29 | -0,9 | -8,36 | -7,46 | -13,3 | -14,4 |
| Przepływy operacyjne | -1,1 | -4,48 | 4,97 | -0,91 | 2,78 | 8,82 | 17 | 13,4 | 14,1 | 17,2 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,4 | -8,65 | -1,6 | -1,77 | -6,71 | -0,95 | -1,7 | -0,96 | -32,6 | -1,28 |
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 1,4 | 1,42 | ||||||||
| Przepływy inwestycyjne | -0,82 | -9,48 | -2,35 | -0,65 | 4,05 | -7,03 | -2,24 | -23,9 | -20,5 | -16,4 |
| Spłata długu | -0,11 | -0,12 | -0,13 | -0,13 | ||||||
| Przepływy finansowe | 1,66 | 12,9 | -3,74 | 3,32 | -3,1 | -6,31 | -1,23 | 1,78 | -1,37 | -0,84 |
| Różnice kursowe | -0,13 | 0,02 | 0,18 | -0,05 | -0,09 | |||||
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -0,39 | -1,01 | -0,94 | 1,71 | 3,65 | -4,53 | 12,9 | -8,83 | -7,72 | -0,12 |
| Wolne przepływy pieniężne | -1,5 | -13,1 | 3,37 | -2,68 | -3,92 | 7,87 | 15,3 | 12,5 | -18,5 | 15,9 |
| Zapłacone odsetki | 0,01 | 0,18 | 0,47 | 0,48 | 0,29 | 0,23 | 0,21 | 0,2 | 0,24 | 0,2 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 2,2 | 2,83 | 2,06 | 3,11 | 3,41 | 2,78 | 3,22 | 7,47 | 8,51 | 12 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 30,9% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 11,1% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 11,4% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 11,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 8,5% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 1,8% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 2,5% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 25,1% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 22,2% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 15,6% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 21,4% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 19,8% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,7% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 0,3% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 20,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 13,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 13,7% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 21,2% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 15,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 16,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | 96,1% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | 12,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | 32,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 89,0% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | 11,9% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | 30,1% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | 116,0% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | 14,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | 32,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | 116,1% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | 14,7% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | 32,9% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 22,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 0,3% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 43,9% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 1,3% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 26,1% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 21,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 21,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 22,1% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 18,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 16,4% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 0,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 0,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 0,2% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,99x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,99x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,01x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,02x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 1,5% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 29,7% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 3,4 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 0,06x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Kapitał obrotowy | 146,6 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 188,5 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,84x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 13,7x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 3,60x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 101 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 6,84x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 53 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 39 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 116 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | 21,5% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 26,8% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 8,53 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 100,70 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 1,84 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 2,51 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 38,77 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 38,77 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,16 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 632,0 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 635,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 15,1x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 1,28x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 3,35x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 3,35x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 70,2x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 51,4x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 1,29x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 11,6x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 11,2x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 70,6x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 1,4% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 6,6% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| PEG | 1,03x | C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie. |
Jakie przychody miała EACO CORP w roku obrotowym 2025?
EACO CORP wykazała przychody 427,9 mln USD za rok obrotowy 2025, o 20,1% więcej niż rok wcześniej.
Czy EACO CORP była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 32,3 mln USD, marża netto 7,5%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała EACO CORP w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 17,2 mln USD minus nakłady inwestycyjne 1,3 mln USD dały wolne przepływy 15,9 mln USD.