Pop Culture Group Co., Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które Pop Culture Group Co., Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	19	15,7	25,5	32,3	18,5	47,4	108
Koszt sprzedaży	13,2	11,2	18,3	26	22,2	44,5	103
Zysk brutto ze sprzedaży	5,87	4,53	7,22	6,25	-3,66	2,88	4,32
Badania i rozwój					8,69
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	0,49	1,26	1,26	4,45
Sprzedaż i marketing	0,13	0,11	0,13	0,38	4,65	0,26	0,06
Ogólne i administracyjne			1,26	3,14	3,51	2,73	1,96
Koszty operacyjne	0,63	1,37	1,39	4,83	20,8	16,5	10,7
Zysk operacyjny	5,25	3,16	5,83	1,42	-24,4	-13,6	-6,37
Koszty odsetkowe	0,12	0,13	0,24	0,24	0,22	0,24	0,27
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0	0,05	0,1	0,14	-0,16	1,14	-0,2
Zysk przed opodatkowaniem	5,12	3,08	5,68	1,56	-24,6	-12,5	-6,57
Podatek dochodowy	1,29	0,46	1,42	0,87	0,67	0,12	0,32
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	0,25	0,19		-0,1	-0,93	-0,22	-0,01
Zysk netto	3,83	2,63	4,27	0,79	-24,3	-12,4	-6,89
EBITDA	5,41	3,4	6,08	1,73	-22,3	-13,2	-6,29
Zysk na akcję, podstawowy	2,70	1,60	2,50	0,40	-10,10	-4,32	-0,49
Zysk na akcję, rozwodniony	2,70	1,60	2,50	0,40	-10,10	-4,32	-0,49
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	1,34	1,49	1,72	2,1	2,41	2,87	14,1
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	1,34	1,49	1,72	2,1	2,41	2,87	14,1

Bilans

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	0,66	1,36	1,32	14,4	2,75	0,23	2,61
Inwestycje krótkoterminowe					0,89	0,89	1,08
Należności		14,8	25,5	26,3	19,6	24,3	35,9
Pozostałe aktywa obrotowe		1,18	3,58	0,82	0,11	2,06	0,03
Aktywa obrotowe razem		20,5	32,4	50,8	32,3	40,9	67,5
Rzeczowe aktywa trwałe		0,07	0,05	0,07	0,84	0,47	1,2
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		0,28	0,19	0,46	0,08	0,04	42,3
Wartość firmy							2,04
Wartości niematerialne		1,7	1,64	2,2	0,12
Inwestycje długoterminowe						0,54
Pozostałe aktywa trwałe		0,25		10	5,12	0,27	0,79
Aktywa razem		22,9	34,4	64,4	39	42,2	115
Zobowiązania handlowe		2,8	1,9	0,97	2,7	11,8
Przychody przyszłych okresów		1,76	1,65	0,05	0,39	3,17	1,87
Zadłużenie krótkoterminowe		1,84	5,14	358 311	1,16	0,42	0,73
Zobowiązania krótkoterminowe razem		8,99	13,3	10,1	12,8	25,4	46
Zadłużenie długoterminowe			1,67	1,25		1,52	2,33
Zobowiązania leasingowe		0,19	0,1	0,25	0,04		45
Zobowiązania razem		9,18	15,1	11,6	12,9	26,9	93,3
Zadłużenie razem			6,81	1 254 087	1,16	1,93	3,06
Kapitał wpłacony		5,81	6,64	40,2	40,2	42,5	55,4
Zyski zatrzymane		6,69	10,5	11	-13,3	-27	-33,9
Skumulowane inne całkowite dochody		-0,37	0,94	0,07	-1,64	-1,71	-1,59
Kapitał własny		12,9	19,3	52,8	26,7	15,3	21,6
Udziały niekontrolujące		0,81		0,01	-0,56	0,02	0,03
Kapitał własny razem	7,52	13,7	19,3	52,8	26,2	15,3	21,6
Pasywa razem		22,9	34,4	64,4	39	42,2	115

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	3,83	2,63	4,27	0,69	-25,3	-12,6	-6,89
Amortyzacja	0,16	0,23	0,24	0,31	2,14	0,4	0,08
Podatek odroczony	-0,01	-0,08	-0,05	-0,33	0,44
Zmiana należności	-6,12	-5,67	-9,26	-3	2,03	-15,1	-21,9
Zmiana zobowiązań handlowych	2,17	0,05	-1,13	-0,9	1,88	11,4	20,3
Przepływy operacyjne	0,82	-2,6	-4,04	-11,4	-5,96	-5,16	0,19
Nakłady inwestycyjne	-0,01	-0		-0,08	-0,62	-0,02	-0,01
Zakup inwestycji					-0,89	-0,54
Przepływy inwestycyjne	-2,08	0		-8,79	-6,17	-0,67	-9,17
Spłata długu	-0,09				-0,35	-1,31
Emisja akcji		3,82		33,6	0,34	4,29	10
Przepływy finansowe	1,5	3,27	3,95	33,1	0,68	3,37	11,7
Różnice kursowe	-0,02	0,04	0,05	0,18	-0,2	-0,06	0
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,23	0,7	-0,04	13,1	-11,6	-2,52	2,7
Wolne przepływy pieniężne	0,81	-2,61		-11,5	-6,59	-5,17	0,18
Zapłacone odsetki	0,12	0,13	0,24	0,06	0,23	0,24	0,27
Zapłacony podatek dochodowy	0,05	0,02	0,03	0,4	0,39	0,2	0,17

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 5,08 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	4,0%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-5,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-5,8%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-6,1%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-6,4%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	0,2%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	0,2%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-37,3%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-8,8%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-25,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	0,1%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	127,2%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	49,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	47,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	50,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-11,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-0,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	41,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-25,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	10,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	172,0%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	21,3%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	38,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	391,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	89,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	56,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,47x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,86x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,08x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,14x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	2,7%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	81,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-624,1 tys. USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-24,0x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	21,6 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	1,8%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	19,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,37x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	130x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	3,57x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	102 dni	365 x średnie należności / przychody.
Nakłady / przepływy operacyjne	6,5%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,49 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,49 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	7,61 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,01 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,01 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,53 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,38 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,26 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	63,2 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	62,6 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,59x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	2,93x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	3,23x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	351x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	328x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,58x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/FCF	347x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	0,3%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-10,9%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Pop Culture Group Co., Ltd w roku obrotowym 2025?

Pop Culture Group Co., Ltd wykazała przychody 107,6 mln USD za rok obrotowy 2025, o 127,2% więcej niż rok wcześniej.

Czy Pop Culture Group Co., Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 6,9 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Pop Culture Group Co., Ltd w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 192,8 tys. USD minus nakłady inwestycyjne 12,6 tys. USD dały wolne przepływy 180,3 tys. USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Pop Culture Group Co., Ltd