Spółki CMCL Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCaledonia Mining Corp Plc: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Caledonia Mining Corp Plc składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2015 | FY2017 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 49 | 62 | 69,8 | 68,4 | 75,8 | 100 | 121 | 142 | 146 | 183 |
| Koszt sprzedaży | 30 | 32,1 | 36,2 | 39,3 | 36,4 | 43,7 | 53,1 | 63 | 82,7 | 80,7 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 13,2 | 23,5 | 26,3 | 21,6 | 31,1 | 46,7 | 54,1 | 61,8 | 41,5 | 77 |
| Ogólne i administracyjne | 7,62 | 7,26 | 5,91 | 6,47 | 5,64 | 8 | 9,09 | 11,9 | 17,4 | 15,7 |
| Zysk operacyjny | 8,5 | 19 | 20,6 | 21,4 | 36,8 | 35,9 | 36,1 | 30,2 | 11 | 43,7 |
| Koszty odsetkowe | 0,54 | 0,19 | 0,07 | 0,27 | 0,34 | 0,37 | 0,38 | 0,66 | 3,02 | 3,16 |
| Przychody odsetkowe | 0 | 0,02 | 0,04 | 0,05 | 0,15 | 0,06 | 0,01 | 0,02 | 0,04 | 0,03 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 7,96 | 18,8 | 20,6 | 21,2 | 36,6 | 35,6 | 35,8 | 29,5 | 7,97 | 40,5 |
| Podatek dochodowy | 2,37 | 7,72 | 8,69 | 7,45 | 10,9 | 12,5 | 13,8 | 14,4 | 12,8 | 17,5 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 0,81 | 2,56 | 2,51 | 2,99 | 4,38 | 4,19 | 4,58 | 3,95 | 3,02 | 5,16 |
| Zysk netto | 4,78 | 8,53 | 9,38 | 10,8 | 21,3 | 18,9 | 17,4 | 11,2 | -7,86 | 17,9 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,23 | 0,40 | 0,44 | 0,50 | 1,94 | 1,57 | 1,40 | 0,85 | -0,44 | 0,91 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,23 | 0,40 | 0,44 | 0,50 | 1,94 | 1,57 | 1,40 | 0,85 | -0,44 | 0,91 |
Bilans
| FY2015 | FY2017 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 14,3 | 13,1 | 11,2 | 9,38 | 19,1 | 17,2 | 6,74 | 6,71 | 4,26 | |
| Należności | 3,43 | 4,96 | 6,39 | 6,91 | 4,96 | 7,94 | 9,19 | 9,95 | 12,7 | |
| Zapasy | 7,22 | 9,18 | 9,43 | 11,1 | 16,8 | 20,8 | 18,3 | 20,3 | 23,8 | |
| Aktywa obrotowe razem | 25,8 | 27,9 | 28,2 | 29,8 | 44,6 | 52,9 | 38,4 | 54,2 | 61,3 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 64,9 | 82,1 | 90,5 | 107 | 126 | 149 | 179 | 180 | 189 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0,26 | 0,34 | 0,23 | 0,45 | 0,3 | 0,16 | 0,29 | |||
| Aktywa razem | 90,7 | 110 | 126 | 144 | 178 | 211 | 235 | 328 | 348 | |
| Zobowiązania handlowe | 8,08 | 12,7 | 10,1 | 8,35 | 8,66 | 9,96 | 17,5 | 20,5 | 26,6 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,53 | 0,41 | 0 | 7,1 | 0,67 | |||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 9,83 | 15,6 | 12,2 | 9,88 | 9,96 | 17,7 | 32,4 | 40,1 | 45,4 | |
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 0,18 | 0,33 | 0,18 | 0,04 | 0,2 | ||||
| Zobowiązania razem | 31,4 | 40,8 | 46,9 | 43,6 | 46,8 | 58,4 | 77,5 | 104 | 114 | |
| Zadłużenie razem | 2,99 | 1,49 | 5,96 | 2,47 | 0,41 | 0 | 7,1 | 7,11 | ||
| Kapitał wpłacony | 142 | 142 | 143 | 143 | 141 | 138 | 138 | 138 | 138 | 138 |
| Zyski zatrzymane | -142 | -135 | -127 | -109 | -94,1 | -82,8 | -80,5 | -97,1 | -90 | |
| Kapitał własny | 55,6 | 63,3 | 70,5 | 87,7 | 119 | 138 | 141 | 206 | 214 | |
| Udziały niekontrolujące | 3,71 | 5,94 | 8,35 | 12,3 | 12,2 | 14,8 | 16,9 | 18,5 | 20,6 | |
| Kapitał własny razem | 50,4 | 59,3 | 69,2 | 78,8 | 100 | 131 | 152 | 158 | 224 | 234 |
| Pasywa razem | 90,7 | 110 | 126 | 144 | 178 | 211 | 235 | 328 | 348 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2015 | FY2017 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 5,59 | 11,1 | 11,9 | 13,8 | 25,7 | 23 | 22 | 15,2 | -4,84 | 23,1 |
| Przepływy operacyjne | 6,87 | 23 | 24,5 | 17,7 | 18,1 | 31 | 30,9 | 42,6 | 14,8 | 42 |
| Nakłady inwestycyjne | -16,6 | -19,9 | -21,6 | -20,2 | -19,9 | -25,1 | -32,1 | -41,5 | -28,6 | -27,5 |
| Przepływy inwestycyjne | -16,6 | -19,9 | -21,6 | -20,2 | -19 | -28 | -35,7 | -44,3 | -31,2 | -32,1 |
| Emisja długu | 3 | 6 | 2,29 | 0 | 0 | 0 | 6,9 | 1,97 | ||
| Spłata długu | -1,5 | -1,5 | 0 | -0,57 | -0,36 | 0 | 0 | |||
| Emisja akcji | 0,43 | 0,25 | 0 | 12,5 | 7,81 | 0 | 15,6 | 0 | ||
| Wypłacone dywidendy | -2,5 | -2,99 | -3,31 | -3,5 | -3,4 | -4,54 | -8,07 | -8,91 | -11,1 | -12,3 |
| Przepływy finansowe | -2,5 | 0,37 | -4,71 | 0,94 | -1,23 | 7,33 | 2,16 | -12,8 | 3,93 | -7,8 |
| Różnice kursowe | -0,04 | 0,26 | 0,01 | -0,11 | -0,1 | -0,18 | -0,3 | -0,07 | 0,27 | |
| Wolne przepływy pieniężne | -9,7 | 3,13 | 2,87 | -2,53 | -1,79 | 5,88 | -1,21 | 1,12 | -13,8 | 14,5 |
| Zapłacone odsetki | 0,49 | 0,21 | 0,2 | 0,16 | 0,45 | 0,41 | 0,39 | 0,19 | 2,46 | 2,86 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 1,46 | 2,47 | 4,21 | 3,34 | 5,52 | 6,66 | 7,43 | 6,87 | 9,21 | 10,6 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 42,1% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 23,9% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 22,2% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 9,8% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 7,9% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 22,9% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 43,1% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 8,5% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 5,3% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 11,9% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 15,0% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 25,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 14,7% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 19,3% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 85,6% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 12,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 19,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | 298,7% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | 6,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | 3,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | 1,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | -3,4% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 3 lat | -13,4% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | -14,0% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 184,1% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 10,7% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 18,4% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 4,0% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 15,8% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 19,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 6,1% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 18,2% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 19,4% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,35x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,37x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,09x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 32,7% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | 13,8x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 15,9 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 213,9 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,54x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 0,99x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 3,66x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 100 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 16,2x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 23 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 107 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 16 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | 80,9% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 65,5% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,91 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,91 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Wskaźnik wypłaty | 68,7% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 85,0% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 460,9 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 456,7 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 25,8x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 2,52x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 2,16x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 2,16x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 31,8x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 11,0x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 2,50x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 10,5x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/FCF | 31,5x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 3,1% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 3,9% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 2,7% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 2,7% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała Caledonia Mining Corp Plc w roku obrotowym 2024?
Caledonia Mining Corp Plc wykazała przychody 183,0 mln USD za rok obrotowy 2024, o 25,1% więcej niż rok wcześniej.
Czy Caledonia Mining Corp Plc była rentowna w roku obrotowym 2024?
Tak. Zysk netto wyniósł 17,9 mln USD, marża netto 9,8%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Caledonia Mining Corp Plc w roku obrotowym 2024?
Przepływy operacyjne 42,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 27,5 mln USD dały wolne przepływy 14,5 mln USD.