CLPS Inc: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które CLPS Inc składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2018	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	29	31,4	48,9	64,9	89,4	126	152	150	143	164
Koszt sprzedaży	17,5	18,7	31,3	41,2	58,3	85,9	111	116	110	128
Zysk brutto ze sprzedaży	11,6	12,7	17,7	23,8	31,1	40,2	41	34,5	32,9	36,3
Badania i rozwój	5,58	4,23	7,84	7,98	10,4	13,3	7,97	8,34	7,16	5,82
Sprzedaż i marketing	0,41	1,21	2,23	2,18	3,06	3,75	4,1	3,3	4,57	5,18
Ogólne i administracyjne	4,96	5,65	5,87	17,4	16,3	16,8	23	21,6	25,1	31,9
Koszty operacyjne	10,9	11,1	15,9	26,8	27,9	31,8	33,6	34,4	35,5	41,7
Zysk operacyjny	0,61	1,61	1,73	-3,09	3,21	8,38	7,41	0,08	-2,54	-5,38
Koszty odsetkowe			0,08	0,1	0,09	0,16	0,45	0,37
Zysk przed opodatkowaniem	2,05	2,1	2,6	-3,1	3,71	8,32	7,68	0,77	-1,84	-5,08
Podatek dochodowy	0,27	-0,12	-0,11	0,19	0,84	1,26	3,05	0,67	0,16	0,95
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0,04	0,17	0,28	-0,16	0,14	0,2	0,13	-0,03	0,48	0,62
Zysk netto	1,78	2,22	2,71	-3,43	3,08	6,82	4,46	0,19	-2,33	-7,05
EBITDA	0,67	1,75	1,93	-2,69	3,8	9,05	8,32	1,3	-1,29	-3,5
Zysk na akcję, podstawowy	0,16	0,18	0,21	-0,24	0,20	0,39	0,21	0,01	-0,09	-0,26
Zysk na akcję, rozwodniony	0,16	0,18	0,21	-0,24	0,20	0,39	0,21	0,01	-0,09	-0,26
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	11,3	11,3	11,5	13,8	14,7	17,3	20,9	23,2	25,2	27,5
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	11,3	11,3	11,6	13,8	14,7	17,6	21,1	23,2	25,2	27,5

Bilans

	FY2016	FY2018	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	5,28	4,81	9,74	6,6	12,7	24,7	18,4	22,2	29,1	28,2
Inwestycje krótkoterminowe				1,79	0,64	4,16			2,1	0,9
Należności		6,64	16,3	19,3	25,8	44,1	53,8	48,5	38,8	44,9
Pozostałe aktywa obrotowe		0,58	1,23	1,03	1,28	2,53	0,38	0,39	4,5	7,44
Aktywa obrotowe razem		12,3	29,1	29,7	40,5	76,1	76,8	72,9	78,1	85,8
Rzeczowe aktywa trwałe		0,27	0,33	0,57	0,45	0,6	20,6	20,1	21,2	21,2
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania								0,82	2,78	3,41
Wartość firmy		0,2	0,17	0,45	2,12	2,44	2,36		1,47	1,44
Wartości niematerialne		0,31	0,26	0,43	1,14	1,05	0,97	0,73	2,25	2,06
Inwestycje długoterminowe				0,91	0,68	1,01	0,61	0,46	0,61	1,72
Aktywa razem		13,5	30,9	32,7	45,4	82,7	102	95,3	110	118
Zobowiązania handlowe							0,34	0,69	0,95	2,52
Rozliczenia międzyokresowe bierne		5,39	7,34	7,74	11,5	12,5	12,2	10,6	9,94	14,1
Przychody przyszłych okresów		0,11	0,2	0,12	0,76	0,33	0,59	0,92	1,14	2,47
Zadłużenie krótkoterminowe			2,55	2,18	2,18	7,55	14,5	10,6	23,2	30,2
Zobowiązania krótkoterminowe razem		8,21	12,8	11,3	16,4	23	30,4	26,3	39,8	54,4
Zadłużenie długoterminowe					0,02	0,01
Zobowiązania leasingowe								0,1	1,64	1,3
Pozostałe zobowiązania długoterminowe					0,19	1,8	0,96	0,89	0,88	0,9
Zobowiązania razem		8,21	12,8	11,3	16,7	25	34,1	29,8	46,1	60,5
Zadłużenie razem					0,02	0,01
Kapitał wpłacony		7,12	17,3	24,3	28,6	48,5	55,7	58,2	61,4	60,2
Zyski zatrzymane		-2,52	-0,52	-4,51	-2,68	2,73	6,32	5,03	-0,05	-7,4
Skumulowane inne całkowite dochody		-0,45	-0,4	-0,81	-1,36	1,23	-0,55	-3,99	-4,35	-3,1
Kapitał własny		4,83	18,2	20,8	27,3		66,6	64,6	62,5	55,5
Udziały niekontrolujące		0,48	0	0,61	1,27	1,04	1,25	0,93	1,41	2,05
Kapitał własny razem	4,21	5,31	18,2	21,4	28,6	57,7	67,8	65,5	63,9	57,6
Pasywa razem		13,5	30,9	32,7	45,4	82,7	102	95,3	110	118
Akcje w obrocie		11,3	13,6	13,9	15,9	20,3	22,4	23,7	25,6	28

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2018	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	1,78	2,22	2,71	-3,43	3,08	7,02	4,59	0,17	-1,85	-6,43
Amortyzacja	0,05	0,14	0,21	0,4	0,59	0,68	0,91	1,22	1,25	1,88
Wynagrodzenia w akcjach				7,02	4	5,13	7,18	2,48	3,17	2,47
Podatek odroczony	-0,1	-0,22	-0,21	0,1	0,17	-0,41	0,25	0,26	-0,72	0,48
Zmiana należności	1,05	-2,41	-9,75	-3,06	-6,6	-16,7	-12,3	0,45	7,21	-5,35
Zmiana zobowiązań handlowych	0,03	0,05	0,59	-0,43	0,06	-0,02	0,11	0	-0,19	-0,38
Przepływy operacyjne	4,46	0,62	-4,77	0,4	5,93	-2,61	3,2	9,71	8,93	-2,54
Nakłady inwestycyjne	-0,33	-0,06	-0,23	-0,5	-0,17	-1,07	-20,8	-0,52	-2,12	-1,26
Przejęcia									-2,36	-0,21
Zakup inwestycji				-1,8				-14,1	-3,22	-1,46
Przepływy inwestycyjne	-0,37	-0,1	-0,49	-3,86	0,17	-5,62	-16,3	-0,31	-12,3	-1,75
Emisja akcji						14,7	0
Wypłacone dywidendy	-5,28	-0,74	-0,61			-0,03		-1,18	-2,55	-3,64
Przepływy finansowe	-0,38	-0,83	10,1	0,47	0,13	19,3	7,47	-4,32	10,2	2,9
Różnice kursowe	-0,23	-0,15	0,09	-0,15	-0,18	0,98	-0,73	-1,18	-0,03	0,43
Zmiana stanu środków pieniężnych	3,48	-0,46	4,93	-3,14	6,05	12,1	-6,34	3,9	6,84	-0,97
Wolne przepływy pieniężne	4,13	0,56	-5	-0,1	5,76	-3,68	-17,5	9,19	6,81	-3,8
Zapłacone odsetki			0,07	0,07	0,09	0,15	0,34	0,37	0,41	0,48
Zapłacony podatek dochodowy	0,29	0,34	0,33	0,77	1,17	1,75	0,68	1,62	0,86	0,38

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 1,03 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	22,1%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-3,3%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-2,1%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-3,1%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-4,3%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-2,3%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-1,5%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-11,9%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-6,2%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-14,0%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	3,5%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,5%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,8%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,1%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	15,2%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	2,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	13,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	10,2%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-4,0%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	3,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-128,5%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-155,8%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-11,2%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-5,9%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	15,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	7,3%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	5,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	21,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	9,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	9,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	13,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,58x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,36x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,53x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	51,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	31,4 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	3,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	52,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,44x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	7,76x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	3,93x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	93 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	5 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,26 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,26 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	5,97 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,14 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,09 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,98 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,86 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,04 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	30,5 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	1,4 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,19x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,55x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,59x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,01x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-12,5%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-23,1%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa dywidendy	11,9%	Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja.
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	11,9%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała CLPS Inc w roku obrotowym 2025?

CLPS Inc wykazała przychody 164,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 15,2% więcej niż rok wcześniej.

Czy CLPS Inc była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 7,0 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CLPS Inc w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 2,5 mln USD minus nakłady inwestycyjne 1,3 mln USD dały wolne przepływy -3,8 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do CLPS Inc