Spółki CIZN Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCITIZENS HOLDING CO /MS/: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które CITIZENS HOLDING CO /MS/ składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2014 | FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Koszty odsetkowe | 3,02 | 3,08 | 3,1 | 3,34 | 4,46 | 9,72 | 7,43 | 5,02 | 4,79 | 19,4 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 9,28 | 10,1 | 8,35 | 7,78 | 7,5 | 7,26 | 8,68 | 8,93 | 11,5 | 1,78 |
| Podatek dochodowy | 1,83 | 2,48 | 1,61 | 4,07 | 0,83 | 1,35 | 1,75 | 1,43 | 1,88 | -0,07 |
| Zysk netto | 7,45 | 7,59 | 6,74 | 3,7 | 6,67 | 5,9 | 6,93 | 7,49 | 9,62 | 1,85 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,53 | 1,56 | 1,38 | 0,76 | 1,36 | 1,17 | 1,24 | 1,34 | 1,72 | 0,33 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,53 | 1,56 | 1,38 | 0,76 | 1,36 | 1,17 | 1,24 | 1,34 | 1,72 | 0,33 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 4,87 | 4,87 | 4,87 | 4,88 | 4,89 | 5,06 | 5,58 | 5,58 | 5,59 | 5,6 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 4,87 | 4,87 | 4,88 | 4,9 | 4,9 | 5,07 | 5,58 | 5,58 | 5,59 | 5,6 |
| Dywidenda na akcję | 0,89 | 0,93 | 0,93 | 0,96 | 0,96 | 0,96 | 0,96 | 0,96 | 0,96 | 0,72 |
Bilans
| FY2014 | FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 22,4 | 14,9 | 21,7 | 18 | 20,7 | 74,5 | 42,3 | 79,2 | 28,6 | 94,5 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 19,2 | 18,7 | 18,7 | 20,6 | 19,7 | 24,7 | 25,6 | 26,7 | 27,7 | 27,1 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 771 | 2339 | 0,54 | |||||||
| Wartość firmy | 3,15 | 3,15 | 13,1 | 13 | 13 | 13 | 13 | |||
| Wartości niematerialne | 3,15 | 0,74 | 0,63 | 0,52 | 0,41 | 0,3 | ||||
| Aktywa razem | 921 | 974 | 1025 | 993 | 959 | 1195 | 1451 | 1361 | 1324 | 1405 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 221 | 113 | 128 | 158 | ||||||
| Zobowiązania razem | 839 | 887 | 940 | 905 | 875 | 1083 | 1331 | 1255 | 1285 | 1362 |
| Zadłużenie razem | 0 | 18 | 18 | 18 | ||||||
| Kapitał wpłacony | 3,86 | 3,62 | 3,8 | 4,1 | 4,3 | 17,9 | 18,1 | 18,3 | 18,4 | 18,6 |
| Zyski zatrzymane | 85,9 | 88,9 | 91 | 91,6 | 93,6 | 94,6 | 96,2 | 98,3 | 103 | 99,4 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -8,88 | -7,12 | -10,7 | -8,23 | -15 | -0,79 | 4,14 | -11,8 | -83,1 | -76,3 |
| Kapitał własny | 81,9 | 86,4 | 85,1 | 88,5 | 83,9 | 113 | 120 | 106 | 39 | 42,8 |
| Kapitał własny razem | 81,9 | 86,4 | 85,1 | 88,5 | 83,9 | 113 | 120 | 106 | 39 | 42,8 |
| Pasywa razem | 921 | 974 | 1025 | 993 | 959 | 1195 | 1451 | 1361 | 1324 | 1405 |
| Akcje w obrocie | 4,88 | 4,88 | 4,88 | 4,89 | 4,9 | 5,58 | 5,59 | 5,6 | 5,6 | 5,62 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2014 | FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 7,45 | 7,59 | 6,74 | 3,7 | 6,67 | 5,9 | 6,93 | 7,49 | 9,62 | 1,85 |
| Amortyzacja | 1 | 0,94 | 0,9 | 1,12 | 1,17 | 1,28 | 1,44 | |||
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,12 | 0,12 | 0,19 | 0,21 | 0,17 | 0,16 | 0,17 | 0,16 | 0,16 | 0,14 |
| Podatek odroczony | 0,31 | -0,09 | 0,67 | 3,89 | 0,97 | 0,46 | 0,5 | 0,57 | 0,4 | -0,36 |
| Przepływy operacyjne | 9,69 | 10,4 | 10,1 | 10,6 | 12,2 | 13,5 | 14 | 17,5 | 13,8 | 5,52 |
| Nakłady inwestycyjne | -1,81 | -0,46 | -0,99 | -2,91 | -0,35 | -1,04 | -2,02 | -2,6 | -2,64 | -0,72 |
| Zakup inwestycji | -0,32 | -640 | -631 | -122 | 0 | |||||
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 12,9 | 41,5 | 130 | 42,4 | 41 | 59,2 | 238 | 151 | 39,4 | 11,3 |
| Przepływy inwestycyjne | -31,5 | -60,1 | -51,4 | 26 | 17,6 | -24,7 | -288 | 98,6 | -88,3 | -9,79 |
| Emisja akcji | 0,03 | 0,09 | 0,03 | 0,09 | 0 | 0 | ||||
| Skup akcji własnych | -0,39 | |||||||||
| Wypłacone dywidendy | -4,34 | -4,54 | -4,69 | -4,7 | -4,71 | -4,87 | -5,36 | -5,37 | -5,38 | -4,04 |
| Przepływy finansowe | 28,1 | 42,3 | 48 | -40,4 | -35,2 | 65,1 | 242 | -79,2 | 23,9 | 70,1 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 6,37 | -7,46 | 6,74 | -3,73 | -5,37 | 53,8 | -32,2 | 36,9 | -50,6 | 65,9 |
| Wolne przepływy pieniężne | 7,88 | 9,95 | 9,09 | 7,71 | 11,8 | 12,5 | 12 | 14,9 | 11,1 | 4,81 |
| Zapłacone odsetki | 3,03 | 3,09 | 3,08 | 3,34 | 4,19 | 9,07 | 8,03 | 5,21 | 4,39 | 18,9 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 2,46 | 2,3 | 1,69 | 1,78 | 0,41 | 0,69 | 1,54 | 0,52 | 1,49 | 1,95 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Efektywna stopa podatkowa | -4,2% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 4,5% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 0,1% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk netto: wzrost r/r | -80,7% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -35,6% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | -22,6% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | -80,8% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | -35,7% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | -24,7% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -59,9% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -26,7% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -14,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -56,8% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -26,3% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -16,5% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | -25,0% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat | -9,1% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat | -5,6% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 9,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -29,0% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -12,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 6,1% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -1,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 7,9% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 0,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 0,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 2,7% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Dług / kapitał własny | 0,42x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 1,3% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 97,0% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | -76,5 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 0,9% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 29,4 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Konwersja zysku na FCF | 259,2% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 13,0% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,33 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,33 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| FCF na akcję | 0,86 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,99 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 7,62 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 5,24 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 16,82 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Dywidenda na akcję | 0,72 USD | Dywidenda zadeklarowana na akcję (wypłacona, gdy brak zadeklarowanej). |
| Wskaźnik wypłaty | 218,0% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 84,1% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 55,1 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | -21,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 29,7x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/WK | 1,29x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,87x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 11,5x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 9,98x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| Stopa FCF | 8,7% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 3,4% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 7,3% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 7,3% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Czy CITIZENS HOLDING CO /MS/ była rentowna w roku obrotowym 2023?
Tak. Zysk netto wyniósł 1,9 mln USD, marża netto -.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CITIZENS HOLDING CO /MS/ w roku obrotowym 2023?
Przepływy operacyjne 5,5 mln USD minus nakłady inwestycyjne 718,0 tys. USD dały wolne przepływy 4,8 mln USD.