Spółki CEPU Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCENTRAL PUERTO S.A.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które CENTRAL PUERTO S.A. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach ARS, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2015 | FY2017 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 2654 | 7044 | 14 827 | 29 876 | 73 897 | 112 047 | 346 244 | 687 577 | 682 837 | 738 170 |
| Koszt sprzedaży | 1397 | 4980 | 7998 | 13 585 | -38 955 | 49 441 | 179 327 | 361 600 | 457 666 | 446 528 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 1257 | 2064 | 6829 | 16 291 | 34 942 | 62 606 | 166 917 | 325 977 | 225 171 | 291 642 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 371 | 893 | 1625 | 2910 | 5411 | 8740 | 25 184 | 50 637 | 69 148 | 76 842 |
| Ogólne i administracyjne | 50 637 | 69 148 | 76 842 | |||||||
| Zysk operacyjny | 1568 | 3323 | 6420 | 63 868 | 57 638 | 82 166 | 155 966 | 419 699 | 736 520 | 197 203 |
| Koszty odsetkowe | 138 | 1205 | 1847 | 13 196 | -32 724 | 65 559 | 108 067 | 294 670 | 776 925 | 171 610 |
| Przychody odsetkowe | 362 | 874 | 2398 | 4775 | 7399 | 15 171 | 11 784 | 173 183 | 501 300 | 117 323 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -1836 | -1578 | -8541 | -49 244 | 29 603 | 35 506 | 46 226 | 174 946 | 356 912 | 142 712 |
| Podatek dochodowy | 625 | 1006 | 1663 | 13 831 | -11 806 | -15 048 | 50 156 | 45 572 | 39 063 | 81 458 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | 1210 | 572 | 6878 | 35 413 | 11 791 | 6958 | ||||
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 0 | -0,01 | -44,5 | -700 | -304 | 194 | 571 | 254 | -4536 | 11 656 |
| Zysk netto | 1342 | 1379 | 8140 | 36 691 | 18 101 | 20 264 | -4501 | 129 120 | 322 386 | 49 598 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,46 | 1,92 | 7,36 | 24,38 | 7,97 | 4,58 | 85,79 | 214,55 | 33,01 | |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,46 | 1,92 | 7,36 | 24,38 | 7,97 | 4,58 | 85,79 | 214,55 | 33,01 |
Bilans
| FY2015 | FY2017 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 725 | 85,1 | 274 | 727 | 3070 | 421 | 549 | 28 786 | 29 334 | 3842 |
| Należności | 2216 | 5734 | 16 274 | 21 294 | 28 279 | 44 322 | 136 683 | 351 210 | 217 709 | |
| Zapasy | 138 | 195 | 340 | 895 | 1214 | 1447 | 19 682 | 19 468 | 21 808 | |
| Aktywa obrotowe razem | 4317 | 9144 | 20 751 | 36 074 | 52 520 | 90 920 | 327 108 | 636 976 | 554 306 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2812 | 17 452 | 34 716 | 77 187 | 119 526 | 215 487 | 616 322 | 1 652 681 | 1 617 870 | |
| Aktywa razem | 12 723 | 34 349 | 88 084 | 161 730 | 239 076 | 391 454 | 1 189 401 | 3 055 850 | 2 662 056 | |
| Zobowiązania handlowe | 656 | 1502 | 2661 | 8032 | 3842 | 5301 | 23 376 | 108 454 | 95 858 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 1048 | 2588 | 2789 | 0 | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 4300 | 8870 | 17 263 | 24 579 | 42 896 | 33 110 | 132 354 | 321 977 | 374 723 | |
| Zobowiązania razem | 7569 | 17 317 | 37 429 | 81 201 | 111 513 | 144 461 | 375 520 | 1 190 549 | 798 949 | |
| Zadłużenie razem | 2809 | 2817 | ||||||||
| Zyski zatrzymane | 1757 | 2206 | 22 637 | 12 987 | 10 411 | -1429 | 58 818 | 322 333 | 50 911 | |
| Kapitał własny | 5147 | 16 553 | 49 936 | 79 452 | 127 369 | 246 661 | 813 264 | 1 817 935 | 1 800 051 | |
| Udziały niekontrolujące | 6,72 | 479 | 719 | 1076 | 194 | 331 | 617 | 47 366 | 63 056 | |
| Kapitał własny razem | 14 492 | 21 038 | 35 669 | 104 093 | 236 772 | 773 797 | 1 674 938 | 1 772 336 | 1 865 301 | 1 863 107 |
| Pasywa razem | 12 723 | 34 349 | 88 084 | 161 730 | 239 076 | 391 454 | 1 189 401 | 3 055 850 | 2 662 056 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2015 | FY2017 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 1342 | 1379 | 8095 | 35 991 | 17 797 | 20 458 | -3930 | 129 374 | 317 850 | 61 254 |
| Przepływy operacyjne | 1273 | 3042 | 5634 | 7761 | 24 605 | 56 728 | 157 934 | 377 301 | 273 543 | 258 223 |
| Nakłady inwestycyjne | -664 | -4281 | -8822 | -14 574 | -35 971 | -35 196 | -32 587 | -22 722 | -21 417 | -142 503 |
| Przepływy inwestycyjne | -1342 | -2930 | -5048 | -10 619 | -57 341 | -50 831 | -42 002 | -211 983 | -138 449 | -164 908 |
| Emisja długu | 734 | 1537 | 1575 | 0 | 0 | |||||
| Spłata długu | 0 | 0 | -2546 | -4388 | -2379 | -9495 | -78 208 | -57 344 | -202 731 | -130 852 |
| Wypłacone dywidendy | -340 | -2565 | -2906 | -2969 | -2326 | -188 | -714 | -24 327 | -47 722 | -16 652 |
| Przepływy finansowe | 176 | -636 | -526 | 1440 | 35 206 | -10 830 | -116 267 | -110 581 | -173 675 | -109 805 |
| Różnice kursowe | 5,7 | -88,1 | 103 | 2788 | 1305 | 814 | 157 | 1304 | ||
| Wolne przepływy pieniężne | 609 | -1238 | -3188 | -6813 | -11 365 | 21 532 | 125 347 | 354 578 | 252 126 | 115 720 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 39,5% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 26,7% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 19,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 6,7% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 15,7% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 35,0% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 57,1% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 2,7% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 1,7% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 8,7% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 10,4% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 19,3% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 8,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 28,7% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 58,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 29,5% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 20,4% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 52,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -73,2% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | 8,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | 27,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -84,6% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | 22,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | -84,6% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 5 lat | 32,9% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -5,6% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 17,8% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 60,0% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -54,1% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -2,6% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -1,0% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 94,0% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 86,7% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -12,9% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 89,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 75,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,48x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,59x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,01x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 30,0% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | 1,15x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 179,58 mld ARS | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 1,80 bln ARS | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,26x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 0,45x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 21,6x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 17 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 2,59x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 141 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 84 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 74 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | 233,3% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 55,2% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 33,01 ARS | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 33,01 ARS | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Wskaźnik wypłaty | 33,6% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 14,4% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Jakie przychody miała CENTRAL PUERTO S.A. w roku obrotowym 2024?
CENTRAL PUERTO S.A. wykazała przychody 738,17 mld ARS za rok obrotowy 2024, o 8,1% więcej niż rok wcześniej.
Czy CENTRAL PUERTO S.A. była rentowna w roku obrotowym 2024?
Tak. Zysk netto wyniósł 49,60 mld ARS, marża netto 6,7%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CENTRAL PUERTO S.A. w roku obrotowym 2024?
Przepływy operacyjne 258,22 mld ARS minus nakłady inwestycyjne 142,50 mld ARS dały wolne przepływy 115,72 mld ARS.