Spółki BRLT Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweBrilliant Earth Group, Inc.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które Brilliant Earth Group, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 201 | 252 | 380 | 440 | 446 | 422 | 437 |
| Koszt sprzedaży | 116 | 140 | 193 | 206 | 189 | 168 | 186 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 84,9 | 112 | 187 | 234 | 257 | 254 | 252 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 90,3 | 85,7 | 147 | 211 | 253 | ||
| Sprzedaż i marketing | 57,1 | 47,1 | 74,4 | 97,3 | 119 | 108 | 106 |
| Ogólne i administracyjne | 133 | 143 | 151 | ||||
| Koszty operacyjne | 253 | 251 | 257 | ||||
| Zysk operacyjny | -5,4 | 26,6 | 40,1 | 23,3 | 4,48 | 3,35 | -5,38 |
| Koszty odsetkowe | 2,26 | 4,94 | 7,59 | 4,66 | 5,13 | 5,03 | 2,28 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,13 | -0,07 | -6,6 | 0,81 | 4,95 | 5,84 | 3,67 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -7,78 | 21,6 | 25,9 | 18,9 | 4,3 | 4,15 | 3,24 |
| Podatek dochodowy | 0 | 0 | -0,32 | -0,17 | -0,43 | 0,16 | 9,64 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 24,7 | 16,9 | 4,15 | 3,45 | -2,77 | ||
| Zysk netto | -7,78 | 21,6 | 1,53 | 2,14 | 0,58 | 0,54 | -3,64 |
| EBITDA | -4,77 | 27,2 | 41 | 25,2 | 8,68 | 8,66 | 0,73 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,20 | 0,05 | 0,04 | -0,25 | |||
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,15 | 0,04 | 0,03 | -0,25 | |||
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 10,7 | 11,9 | 13,3 | 14,8 | |||
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 96,5 | 97,1 | 98,4 | 14,8 |
Bilans
| FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 40,4 | 66,3 | 173 | 155 | 156 | 162 | 79,1 |
| Zapasy | 13,6 | 24,7 | 39,3 | 37,8 | 38,3 | 53,2 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 2,94 | 8,18 | 11,8 | 11 | 11 | 12,1 | |
| Aktywa obrotowe razem | 83 | 206 | 206 | 205 | 211 | 145 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1,99 | 6,73 | 16,6 | 22 | 21,6 | 19,6 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 27,8 | 34,2 | 35,2 | 31,9 | ||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,26 | 0,6 | 3,31 | 2,69 | 3,35 | 4,67 | |
| Aktywa razem | 85,2 | 218 | 263 | 274 | 281 | 201 | |
| Zobowiązania handlowe | 10,8 | 14,5 | 11 | 17,2 | 15,7 | 24,8 | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 17,1 | 28,8 | 37,8 | 31,1 | 31,7 | 35,7 | |
| Przychody przyszłych okresów | 10,8 | 18,8 | 18,6 | 19,6 | 18,9 | 22,7 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0 | 30,8 | 3,25 | 4,06 | 5,69 | 0 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 38,7 | 92,8 | 74,5 | 76,9 | 78,2 | 90,1 | |
| Zadłużenie długoterminowe | 62,2 | 32,8 | 59,5 | 55,6 | 50 | 0 | |
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 28,5 | 35,6 | 35,9 | 31,2 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 2,7 | 2,98 | 0,05 | ||||
| Zobowiązania razem | 104 | 135 | 169 | 176 | 172 | 121 | |
| Zadłużenie razem | 62,2 | 63,6 | 62,7 | 59,6 | 55,7 | 0 | |
| Kapitał wpłacony | 0 | 6,87 | 7,26 | 8,28 | 11,2 | 16 | |
| Zyski zatrzymane | 0 | 1,53 | 3,66 | 4,25 | 4,79 | -2,64 | |
| Akcje własne | 0 | -0,64 | -1,09 | ||||
| Kapitał własny | 0 | 8,4 | 10,9 | 12,5 | 15,3 | 12,3 | |
| Udziały niekontrolujące | 0 | 74,4 | 82,2 | 84,9 | 94,1 | 67,3 | |
| Kapitał własny razem | -85,4 | 82,8 | 93,1 | 97,5 | 109 | 79,6 | |
| Pasywa razem | 85,2 | 218 | 263 | 274 | 281 | 201 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -7,78 | 21,6 | 26,3 | 19 | 4,73 | 3,99 | -6,4 |
| Amortyzacja | 0,62 | 0,65 | 0,86 | 1,92 | 4,2 | 5,31 | 6,11 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,04 | 0,05 | 2,8 | 8,84 | 9,95 | 9,93 | 8,92 |
| Podatek odroczony | 0 | 0 | -0,32 | -0,17 | -0,49 | 0,13 | 9,65 |
| Zmiana zapasów | -2,43 | -2,83 | -11,2 | -14,8 | 1,5 | -0,69 | -15,2 |
| Przepływy operacyjne | 0,57 | 26,7 | 46,1 | 14,5 | 26,2 | 17,6 | 9,72 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,68 | -0,58 | -5,61 | -9,12 | -11,9 | -4,91 | -3,97 |
| Przepływy inwestycyjne | -0,68 | -0,58 | -5,61 | -9,12 | -11,9 | -4,91 | -3,97 |
| Emisja długu | 65 | 0 | |||||
| Emisja akcji | 0 | 0 | 0,01 | 0 | |||
| Skup akcji własnych | 0 | -0,64 | -0,46 | ||||
| Wypłacone dywidendy | 0 | -3,79 | |||||
| Przepływy finansowe | 22,6 | -0,26 | 66,1 | -23,6 | -13,1 | -6,57 | -88,5 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 22,5 | 25,9 | 107 | -18,2 | 1,17 | 6,12 | -82,7 |
| Wolne przepływy pieniężne | -0,11 | 26,1 | 40,5 | 5,38 | 14,3 | 12,7 | 5,75 |
| Zapłacone odsetki | 1,8 | 3,72 | 5,89 | 3,83 | 5,15 | 4,88 | 2,15 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 | 0,18 | 0,07 | 0 | 0 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 56,5% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -2,0% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -0,6% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -0,0% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -1,0% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 0,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 1,4% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -37,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -2,3% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 1,6% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,8% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 1,4% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 3,6% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -0,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 11,7% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -1,1% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 2,4% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 17,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -260,5% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: wzrost r/r | -91,5% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -69,3% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | -51,5% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -771,9% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -933,3% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -44,8% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -12,5% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -18,3% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -54,7% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 2,2% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -26,1% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -19,8% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 4,0% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -28,6% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -8,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 18,7% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -85,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -46,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,58x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,85x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,85x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 62,7% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | -33,4x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 51,0 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 12,2 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 2,28x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 24,8x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 3,67x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 99 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Dni zobowiązań | 53 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 55,1% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,04 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 4,42 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 0,03 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,06 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 0,12 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 0,12 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,74 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Skup akcji / FCF | 3,3% | Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 139,5 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 64,5 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,31x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 11,5x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 11,5x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 48,4x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 21,7x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,14x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/FCF | 22,4x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 2,1% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -3,2% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 0,1% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała Brilliant Earth Group, Inc. w roku obrotowym 2025?
Brilliant Earth Group, Inc. wykazała przychody 437,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 3,6% więcej niż rok wcześniej.
Czy Brilliant Earth Group, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 3,6 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Brilliant Earth Group, Inc. w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 9,7 mln USD minus nakłady inwestycyjne 4,0 mln USD dały wolne przepływy 5,8 mln USD.