BGM Group Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 8 lat obrotowych, z danych XBRL, które BGM Group Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	50,4	46,1	50	57,1	64,9	46,5	25,1	37,9
Koszt sprzedaży	42,2	36,4	42,5	51,5	58,6	44,7	21	31,6
Zysk brutto ze sprzedaży	8,13	9,68	7,54	5,64	6,23	1,75	4,11	6,31
Badania i rozwój		0,04	0,05	0,01	1,22	0,57	1,36	0,67
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	2,16	3,5	2,73	3,25	4,13	3,79	3,32	18,2
Ogólne i administracyjne				2,26	2,15	2,83	2,72	17,5
Zysk operacyjny	5,97	6,18	4,81	2,39	2,1	-2,61	-0,56	-12,6
Koszty odsetkowe	0,22	0,22	0,24	0,06
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,17	0,76	0,99	0,98	-0,54	-5,29	-1,57	-7,36
Zysk przed opodatkowaniem	6,15	6,94	5,81	3,36	1,56	-7,9	-2,14	-19,9
Podatek dochodowy	0,94	1,03	0,86	0,26	0,19	0,22	-0,62	0,28
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	0,03	0,58	-0,12	-0,04	0,29	-0,34	-0,07	-0,27
Zysk netto	5,2	5,91	5,06	3,15	1,08	-7,78	-1,44	-19,9
EBITDA	7,23	7,37	5,92	3,59	3,33	-1,47	0,67	-11,1
Zysk na akcję, podstawowy	0,85	0,90	0,85	0,45	0,15	-1,08	-0,20	-0,18
Zysk na akcję, rozwodniony	0,85	0,90	0,85	0,45	0,15	-1,08	-0,20	-0,18
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	6	6	6	6,82	7,23	7,23	7,23	113
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	6	6	6	6,82	7,23	7,23	7,23	113

Bilans

	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	5,62	4,59	11,9	10,5	14,3	7,48	9,82	9,82
Inwestycje krótkoterminowe						1
Należności		0,6	1,12	1,73	0,82	1,98	1,54	4,25
Zapasy		12,5	12	12,5	8,88	4,99	5,05	20,1
Pozostałe aktywa obrotowe		0,81	0,55	0,43	1,56	0,29	0,89	9,88
Aktywa obrotowe razem		25	37,5	40,4	30	34,5	29,8	51,5
Rzeczowe aktywa trwałe		7,67	7,42	9,12	10,2
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0,24	0,12	0,09	0,06		0,32
Wartość firmy								351
Wartości niematerialne		1,83	1,88	1,93	1,73	3,42	4,54	4,49
Inwestycje długoterminowe		0,54	0,54	0,64	0,62	0,61	3,36	11,5
Pozostałe aktywa trwałe			0,18	0,19				0,12
Aktywa razem		35,3	48,1	75,4	64,5	51,3	53	434
Zobowiązania handlowe		3,57	4,38	6,64	5,29	3,59	4,13	6,56
Przychody przyszłych okresów		1,91	3,51	2,47	0,56	1,03	0,49	3,14
Zobowiązania krótkoterminowe razem		11,7	18,4	18,2	9,18	6,66	8,78	41,6
Zobowiązania leasingowe			0,16	0,11	0,07	0,02		0,08
Zobowiązania razem		12,6	19,3	18,7	9,56	6,91	8,91	41,9
Kapitał wpłacony		12,3	12,3	36,4	36,4	36,4	36,4	399
Zyski zatrzymane		7,56	12,2	14,7	15,5	5,9	4,35	-15,8
Skumulowane inne całkowite dochody		-1,74	-0,6	0,86	-2,05	-2,74	-1,34	2,52
Kapitał własny		19,9	26,1	54,9	53,1	42,8	42,7	391
Udziały niekontrolujące		2,74	2,74	1,81	1,91	1,56	1,35	1,02
Kapitał własny razem	17,7	22,6	28,8	56,7	55	44,4	44,1	392
Pasywa razem		35,3	48,1	75,4	64,5	51,3	53	434
Akcje w obrocie		6	6	7,15	7,23	7,23	7,23	201

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	5,2	5,91	4,94	3,11	1,37	-8,12	-1,52	-20,2
Amortyzacja	1,25	1,19	1,11	1,2	1,22	1,14	1,24	1,46
Wynagrodzenia w akcjach					0,02			10,2
Podatek odroczony	0,02	0,05	-0,09	-0,05	0,19	0,2	-0,41	0,17
Zmiana należności	-1,07	0,71	-0,66	-0,55	1,03	-1,22	0,38	-3,35
Zmiana zapasów	2,81	-3,49	1,4	0,05	2,23	3,4	0,96	-1,85
Przepływy operacyjne	4,44	-0,58	5,08	0,35	12,7	0,31	0,54	-2,37
Nakłady inwestycyjne	-1,12	-0,62	-0,45	-1,49	-2,03	-0,18	-0,24	-1,57
Zakup inwestycji				-20		-1
Sprzedaż i zapadalność inwestycji							4,8
Przepływy inwestycyjne	-1,39	-0,8	-0,38	-24,2	-3,26	-4,74	0,98	-0,16
Emisja akcji	0,25
Wypłacone dywidendy	-0,73					-1,79
Przepływy finansowe	-3,12	0,51	2,14	24	-5,94	-2,92	-0,49	2,62
Różnice kursowe	-0,18	-0,16	0,43	0,6	-1,09	-0,15	1,31	-0,08
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,25	-1,03	7,27	0,74	2,37	-7,5	2,34	0
Wolne przepływy pieniężne	3,32	-1,2	4,63	-1,15	10,6	0,13	0,3	-3,94
Zapłacone odsetki	0,22	0,21	0,28	0,15	0,12	0	0	0,04
Zapłacony podatek dochodowy	0,66	1,11	0,28	0,82		0,03	0,02	0,07

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 0,24 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	16,6%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-33,2%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-29,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-52,6%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-52,6%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-10,4%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-6,3%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-9,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-8,2%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-4,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	1,8%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Koszty SG&A / przychody	48,1%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	27,0%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	4,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,9%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	51,1%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-16,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-5,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	53,4%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	0,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-3,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-1751,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-535,9%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-1395,0%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	814,5%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	94,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	71,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	718,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	88,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	55,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	1467,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	150,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	80,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,24x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,34x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,24x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	9,7%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	9,9 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	81,9%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	35,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,16x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja zapasów	2,51x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	145 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	13,1x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	28 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	62 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	111 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,18 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,18 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	0,33 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,03 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,02 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,95 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,18 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,05 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	96,1 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	86,3 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	2,54x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,25x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	2,71x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	2,28x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-4,1%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-20,7%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała BGM Group Ltd. w roku obrotowym 2025?

BGM Group Ltd. wykazała przychody 37,9 mln USD za rok obrotowy 2025, o 51,1% więcej niż rok wcześniej.

Czy BGM Group Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 19,9 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała BGM Group Ltd. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 2,4 mln USD minus nakłady inwestycyjne 1,6 mln USD dały wolne przepływy -3,9 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do BGM Group Ltd.