BIRKS GROUP INC.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które BIRKS GROUP INC. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	129	153	147	151	169	143	181	163	185	178
Koszt sprzedaży	75,7	91,5	90,9	92,5	105	86,7	105	95	112	111
Zysk brutto ze sprzedaży	53	61,5	55,7	58,6	64,5	56,4	76,2	68	73,6	66,3
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	48,3	61,6	66,8	67,1	65,9	53,7	65,9	66,1	65,7	59,5
Sprzedaż i marketing	5,7	7,3	9,5	8,7	7,5	6,5	8,8	8,1	6,8	4,6
Koszty operacyjne	48,4	65,9	73,7	72,2	71	59,2	71,8	71,8	72,3	71,8
Zysk operacyjny	4,53	-4,39	-18	-13,6	-6,54	-2,82	4,47	-3,81	1,21	-5,54
Zysk przed opodatkowaniem	0,23	-8,86	-22	-18,3	-12,2	-5,84	1,29	-9,39	-6,8	-15,2
Podatek dochodowy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Zysk z działalności kontynuowanej					-12,2	5,8
Zysk netto	5,44	7,08	14,1	-18,7	-12,8	-5,84	1,29	-7,43	-4,63	-12,8
EBITDA	7,36	-0,92	-14,7	-9,76	-1,7	2,64	10,3	1,87	7,85	2,2
Zysk na akcję, podstawowy	0,42	0,39	0,78	-1,04	-0,71	-0,32	0,07	-0,40	-0,24	-0,66
Zysk na akcję, rozwodniony	0,42	0,38	0,77	-1,04	-0,71	-0,32	0,07	-0,40	-0,24	-0,66
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	12,8	18	18	18	18	18	18,3	18,7	19,1	19,4
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	12,8	18,4	18,4	18	18	18	18,8	18,7	19,1	19,4

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	3,11	2,6	1,01	1,18	0,57	1,81	2,01	1,26	1,78	1,51
Należności	10,3	13,6
Zapasy	138	65,9	84,8	91,5	102	97,8	78,9	88,4	99,1	116
Pozostałe aktywa obrotowe	1,79	1,41	4,93	2,14	2,01	2,04	1,82	2,69	2,91	2,07
Aktywa obrotowe razem	152	150	96,6	98,4	110	109	90,8	104	112	126
Rzeczowe aktywa trwałe	29,4	11,6	19,4	29,7	26,6	24,5	22,8	26,8	25,7	25,4
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				0	64,1	57,7	58,1	55,5	51,8	35
Wartości niematerialne	0,79	2,71	3,88	4,4	4,94	4,89	6,03	7	7,89
Pozostałe aktywa trwałe	0,49	0,19
Aktywa razem	183	179	120	134	211	202	183	197	203	196
Zobowiązania handlowe	46,7	18,5	26,4	33,3	48,2	38	28,3	37,6	43	58,1
Rozliczenia międzyokresowe bierne	9,04	4,95	7,5	9,66	4,66	11,2	8,34	7,63	6,11	6,05
Zadłużenie krótkoterminowe	5,63	2,39	3,37	0,99	0,06	2,96	2,13	2,13	4,35	4,86
Zobowiązania krótkoterminowe razem	124	128	74,2	90,9	117	112	88,9	112	123	150
Zadłużenie długoterminowe	46,7	4,06	4,84	16,1	16,2	23,1	21,4	22,2	22,6	21,4
Zobowiązania leasingowe					72,6	66,7	66,8	63	59,9	38,6
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	4,78	5,04	8,8	13	1,62	1,5	0,39	0,36	2,67	4,5
Zobowiązania razem	173	161	87,8	120	207	203	177	198	208	214
Zadłużenie razem	52,3	6,45	8,21	17,1	16,2	23,1	21,4	22,2	4,3	21,4
Kapitał wpłacony	16,2	16,4	19	19,1	19,1	18,3	23,7	23,5	21,8	19,7
Zyski zatrzymane	-78,8	-73,9	-79,8	-98,5	-109	-115	-113	-121	-125	-138
Skumulowane inne całkowite dochody	0,74	0,74	-0,13	-0,21	-0,23	-0,1	-0,03	-0,04	0,02	-0,04
Kapitał własny	10,2	17,5	32,5	13,8	3,41	-1,42	5,86	-0,6	-5,15	-18
Kapitał własny razem	10,2	17,5	32,5	13,8	3,41	-1,42	5,86	-0,6	-5,15	-18
Pasywa razem	183	179	120	134	211	202	183	197	203	196
Akcje w obrocie	12,8	18	18	18	18	18,3	18,5	18,8	19,2	19,6

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	5,44	7,08	14,1	-18,7	-12,8	-5,84	1,29	-7,43	-4,63	-12,8
Amortyzacja	2,84	3,48	3,28	3,86	4,85	5,46	5,81	5,67	6,64	7,73
Wynagrodzenia w akcjach					0,31	-0,02	0,36	0,23	0,03	0,22
Podatek odroczony	-0,28	-2,37	-5,92	-4,77	-3,2	-1,61	1,78	-1,86	-1,33	3,08
Zmiana zapasów	2,98	1,06	0,13	-6,71	-10,4	-4,11	18,9	-9,45	-10,7	-17,2
Zmiana zobowiązań handlowych	-3,87	-0,75	0,77	5,56	18,7	-10,6	-9,66	9,04	5,52	15,3
Przepływy operacyjne	4,7	9,55	-38,3	-4,72	-3,78	-1,72	18,6	-6,93	-0,17	-1,91
Nakłady inwestycyjne	-4,78	-5,75	-6,54	-11,6	-5,83	-2,98	-4,61	-8,38	-6,28	-7,01
Przepływy inwestycyjne	-2,44	-6,66	129	-13,6	-6,43	-2,99	-5,81	-9,41	-7,24	-7,55
Emisja długu	2,5		3,83	12,5	0	10	0,43	2,75	1,55	0
Spłata długu	-1,71	-3,32	-7,4	-3,12	-0,83	0	-2,8	-2,1	-2,01	-1,9
Emisja akcji						0,88	0,35	0,42	0	0,02
Przepływy finansowe	-2,1	-3,4	-91,4	18,5	9,6	5,96	-12,6	15,6	7,93	9,19
Różnice kursowe	-0,17	-0,01	-0,57	0	0
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,01	-0,51	-1,6	0,17	-0,61	1,24	0,21	-0,75	0,52	-0,27
Wolne przepływy pieniężne	-0,08	3,8	-44,8	-16,3	-9,61	-4,7	14	-15,3	-6,45	-8,92
Zapłacone odsetki	3,65	4,5	4,6	3,65	3,78	3,82	3,47	5,09	7,8	8,46

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 0,35 USD z 27 sierpnia 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	37,3%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-3,1%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	1,2%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-8,6%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-7,2%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-5,0%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-1,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność aktywów (ROA)	-6,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Koszty SG&A / przychody	33,5%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,1%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,9%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	4,3%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-4,0%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-0,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	1,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-9,9%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-4,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	0,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-557,1%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-72,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-40,2%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-3,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	2,3%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-1,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	1,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	1,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	1,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,85x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,01x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,01x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / aktywa	10,9%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	109,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	19,9 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	9,04x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Kapitał obrotowy	-23,1 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	-18,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,89x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	6,96x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	1,04x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	352 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Dni zobowiązań	166 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,66 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,66 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	9,19 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,46 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,10 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	-0,92 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,92 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,08 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	6,9 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	26,8 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,04x	Kapitalizacja / przychody.
EV/przychody	0,15x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBITDA	12,2x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	-129,3%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-185,9%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała BIRKS GROUP INC. w roku obrotowym 2025?

BIRKS GROUP INC. wykazała przychody 177,8 mln USD za rok obrotowy 2025, o 4% mniej niż rok wcześniej.

Czy BIRKS GROUP INC. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 12,8 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała BIRKS GROUP INC. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 1,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 7,0 mln USD dały wolne przepływy -8,9 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do BIRKS GROUP INC.