BUILD-A-BEAR WORKSHOP INC: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które BUILD-A-BEAR WORKSHOP INC składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2026
Przychody	364	358	337	339	255	412	468	486	496	530
Koszt sprzedaży		189	198	185	158	194	222	222	224	234
Zysk brutto ze sprzedaży		169	139	154	97,4	218	246	264	273	296
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	157	155	157	152	118	167	184	199	206	229
Zysk przed opodatkowaniem	5,31	13,8	-18,5	1,56	-20,2	50,7	61,9	66,3	67,1	67,2
Podatek dochodowy	3,93	5,9	-0,57	1,3	2,8	3,45	13,9	13,5	15,4	15
Zysk netto	1,38	7,92	-17,9	0,26	-23	47,3	48	52,8	51,8	52,2
Zysk na akcję, podstawowy	0,09	0,50	-1,23	0,02	-1,54	3,06	3,21	3,68	3,81	4,00
Zysk na akcję, rozwodniony	0,09	0,50	-1,23	0,02	-1,54	2,93	3,15	3,65	3,80	3,99
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	15,4	15,6	14,6	14,7	14,9	15,5	14,9	14,3	13,6	13
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	15,6	15,8	14,6	14,8	14,9	16,1	15,2	14,5	13,6	13,1

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2026
Środki pieniężne	32,5	30,4	17,9	26,7	34,8	32,8	42,2	44,3	27,8	26,8
Należności	12,9	13,3	10,6	11,5	8,3	11,7	15,4	8,57	16,1	21,5
Zapasy	51,9	53,1	58,4	53,4	46,9	71,8	70,5	63,5	69,8	82,2
Pozostałe aktywa obrotowe	5,55	4,77	3,39	3,82	5,85	7,73	8,7	6,47	6,47	5,26
Aktywa obrotowe razem	110	110	99,8	98,8	100	130	147	128	126	140
Rzeczowe aktywa trwałe	74,9	77,8	66,4	65,9	53	49	50,8	55,3	59,8	70,9
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				126	105	77,7	71,8	73,4	90,2	121
Wartości niematerialne	1,72	1	0,73	0
Pozostałe aktywa trwałe	4,65	2,63	2,05	3,1	3,38	2,08	4,22	7,17	6,1	6,01
Aktywa razem	200	198	172	297	261	266	281	272	290	345
Zobowiązania handlowe	27,9	18,9	22,6	15,7	17,9	21,8	10,3	16,2	16,5	15,3
Rozliczenia międzyokresowe bierne	15,9	15,2	10	16,5	17,6	25,5	37,4	20	16,2	26,1
Przychody przyszłych okresów	2,03	1,81	1,94
Zobowiązania krótkoterminowe razem	82,9	69,9	56,2	86	89,3	97,4	101	83,7	79,4	90,6
Zobowiązania leasingowe				120	101	73,3	59,1	57,6	70,2	98,6
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	1,62	1,7	1,49	1,72	2,35	1,95	1,45	1,32	1,33	1,15
Zobowiązania razem	100	90,7	77,7	209	194	173	162	143	151	190
Kapitał wpłacony	68	69	69,1	70,6	72,8	75,5	69,9	66,3	62	60,8
Zyski zatrzymane	43,7	49,8	37,1	29,9	6,94	30,5	61,4	75,3	89,5	105
Skumulowane inne całkowite dochody	-12,7	-11,6	-12	-12,1	-12,6	-12,5	-12,3	-12,1	-12,6	-10,8
Kapitał własny	99,1	107	94,3	88,6	67,3	93,7	118	130	139	155
Kapitał własny razem	99,1	107	94,3	88,6	67,3	93,7	118	130	139	155
Pasywa razem	200	198	172	297	261	266	281	272	290	345
Akcje w obrocie	15,5	15,5	15	15,2	15,9	16,1	14,8	14,2	13,3	12,8

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2026
Zysk netto	1,38	7,92	-17,9	0,26	-23	47,3	48	52,8	51,8	52,2
Amortyzacja	16,2	16,2	16	13,7	13,3	12,3	12,5	13,7	14,8	15
Wynagrodzenia w akcjach	3,03	3,42	3,44	2,88	1,53	2,63	2,56	2,09	2,18	2,93
Podatek odroczony	2,26	5,26	0,45	-0,32	3,39	-7,61	0,99	-1,89	1,06	0,34
Zmiana należności	-2,21	-0,58	-3,45	-0,81	2,75	-3,23	-3,05	5,87	-7,74	-5,43
Zmiana zapasów	0,64	-0,21	-1,12	5,05	6,79	-25,1	0,36	7,1	-6,55	-11,3
Zmiana zobowiązań handlowych	-16,3	-10,5	0,82	-2,44	4,03	9,56	-0,34	-11,1	-3,48	8,02
Przepływy operacyjne	16	21,1	9,59	21,6	13,4	28,1	47,3	64,3	47,1	65,1
Nakłady inwestycyjne	-27,3	-17,8	-11,3	-12,4	-5,05	-8,13	-13,6	-18,3	-19,3	-25,5
Przepływy inwestycyjne	-26,7	-17,8	-11,3	-12,4	-5,05	-8,13	-13,6	-18,3	-19,3	-25,5
Skup akcji własnych	-1,47	-4,23	-2,23		0	-4,36	-24,2	-20,5	-31,3	-27,7
Wypłacone dywidendy					0	-19,9	-0,29	-22,1	-11	-11,5
Przepływy finansowe	-1,95	-4,78	-2,36	-0,25	-0,11	-22,5	-25,1	-43,9	-44,2	-40,7
Różnice kursowe	-0,12	-0,59	0,42	-0,14	-0,11	0,51
Zmiana stanu środków pieniężnych	-12,7	-2,04	-3,61	8,84	8,11	-2	9,35	2,13	-16,6	-1
Wolne przepływy pieniężne	-11,2	3,33	-1,67	9,23	8,34	19,9	33,6	46	27,8	39,5
Zapłacony podatek dochodowy	1	1,07	1,68	-1,8	0,04	10,4	10,3	17,4	16,7	9,89

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 1 sierpnia 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 25,77 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	56,7%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	13,1%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	10,0%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	4,7%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	11,4%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	23,9%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	32,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	15,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Koszty SG&A / przychody	43,8%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	6,7%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,0%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	6,7%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	4,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	15,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	8,5%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	6,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	24,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	0,8%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	2,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	5,0%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	8,2%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	38,2%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	11,2%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	37,2%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	42,3%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	5,5%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	36,5%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	11,5%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	9,4%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	18,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	19,1%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	7,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	5,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	-3,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	-5,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-2,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,60x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,40x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,18x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	52,4%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	46,3 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	159,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,55x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	6,55x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,76x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	132 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	31,6x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	12 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	26 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	118 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	47,6%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	58,5%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	4,15 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	41,65 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	1,97 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	4,76 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	12,75 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	12,75 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,12 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Wskaźnik wypłaty	22,2%	Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Dywidendy / FCF	46,7%	Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie.
Skup akcji / FCF	153,1%	Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	323,1 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	309,1 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	6,26x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	0,62x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	2,03x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	2,03x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	13,2x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	5,46x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,60x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/FCF	12,6x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	7,6%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	16,0%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa dywidendy	3,5%	Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja.
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	15,2%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.
PEG	0,76x	C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie.

Jakie przychody miała BUILD-A-BEAR WORKSHOP INC w roku obrotowym 2026?

BUILD-A-BEAR WORKSHOP INC wykazała przychody 529,8 mln USD za rok obrotowy 2026, o 6,7% więcej niż rok wcześniej.

Czy BUILD-A-BEAR WORKSHOP INC była rentowna w roku obrotowym 2026?

Tak. Zysk netto wyniósł 52,2 mln USD, marża netto 9,9%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała BUILD-A-BEAR WORKSHOP INC w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 65,1 mln USD minus nakłady inwestycyjne 25,5 mln USD dały wolne przepływy 39,5 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do BUILD-A-BEAR WORKSHOP INC