Spółki ACGP Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweAssociated Capital Group, Inc.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Associated Capital Group, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 22,8 | 31,2 | 26,9 | 22,8 | 22,2 | 19 | 20,9 | 15,2 | 12,7 | 13,2 |
| Koszty operacyjne | 37,2 | 43,5 | 47,3 | 36,3 | 35,5 | 31,5 | 40 | 26,5 | 29,6 | 31,9 |
| Zysk operacyjny | -14,3 | -12,2 | -20,4 | -13,5 | -13,3 | -12,5 | -19,1 | -11,3 | -16,9 | -18,8 |
| Koszty odsetkowe | 1,26 | 0,59 | 0,23 | 0,26 | 0,22 | 0,18 | 0,31 | 0,22 | 0,46 | 0,27 |
| Przychody odsetkowe | 4,72 | 12,7 | 10,5 | 13,4 | 13,2 | 8,68 | 12,1 | 10,7 | 25,3 | 32,5 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 11,7 | 26,6 | 26,7 | -55,4 | 70,5 | 42,4 | 100 | -49,2 | 63,8 | 71,5 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -2,58 | 14,3 | 6,26 | -68,9 | 57,2 | 29,9 | 81,3 | -60,5 | 46,9 | 52,7 |
| Podatek dochodowy | -1,69 | 3,88 | -2,42 | -11,5 | 12,6 | 9,37 | 17,7 | -14,9 | 9,14 | 8,31 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | 41,1 | 19,4 | 59,2 | |||||||
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | -0,78 | 0,25 | -0,15 | 0,72 | 3,52 | 1,06 | 4,43 | 3,39 | 0,28 | 0,1 |
| Zysk netto | -0,11 | 10,2 | 8,84 | -58,1 | 39,2 | 18,8 | 59,2 | -48,9 | 37,5 | 44,3 |
| EBITDA | -14,3 | -12,2 | -20,4 | -13,5 | -13,2 | -12,4 | -18,7 | -10,9 | -16,6 | -18,4 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,00 | 0,41 | 0,37 | -2,52 | 1,74 | 0,84 | 2,68 | -2,22 | 1,72 | 2,08 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,00 | 0,41 | 0,37 | -2,52 | 1,74 | 0,84 | 2,68 | -2,22 | 1,72 | 2,08 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 24,9 | 24,9 | 23,8 | 23,1 | 22,5 | 22,4 | 22,1 | 0,02 | 21,8 | 21,3 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 25,2 | 25,2 | 23,9 | 23,1 | 22,5 | 22,4 | 22,1 | 0,02 | 21,8 | 21,3 |
| Dywidenda na akcję | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 2,20 |
Bilans
| FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 206 | 314 | 293 | 398 | 342 | 39,5 | 319 | 218 | 317 | 300 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0,02 | 0,06 | 0,04 | 0,08 | 6,63 | 17,5 | 17,2 | 16,9 | 16,5 | 16,2 |
| Wartość firmy | 3,25 | 3,42 | 3,42 | 3,52 | 3,52 | 3,52 | 3,52 | 3,52 | 3,52 | 3,52 |
| Aktywa razem | 837 | 953 | 1007 | 954 | 1011 | 1175 | 1203 | 928 | 944 | 935 |
| Zobowiązania razem | 79,5 | 74,4 | 42,5 | 38,4 | 63,1 | 66,3 | 65,5 | 27,3 | 30,7 | 37 |
| Kapitał wpłacony | 999 | 1007 | 1011 | 1008 | 1003 | 999 | 990 | 999 | 999 | 999 |
| Zyski zatrzymane | 2,07 | 7,33 | 13,8 | -39,9 | -0,7 | 13,6 | 68,4 | 15,1 | 48,2 | 45,8 |
| Akcje własne | -0,04 | -41,7 | -62,9 | -102 | -106 | -114 | -121 | -124 | -140 | -152 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -1,86 | 1,32 | 6,71 | 0 | ||||||
| Kapitał własny | 749 | 874 | 918 | 866 | 896 | 899 | 937 | 890 | 907 | 893 |
| Udziały niekontrolujące | 2,35 | 0 | 0 | 1 | 2,45 | -1,76 | 0 | |||
| Kapitał własny razem | 752 | 874 | 918 | 866 | 897 | 901 | 935 | 890 | 907 | 893 |
| Pasywa razem | 837 | 953 | 1007 | 954 | 1011 | 1175 | 1203 | 928 | 944 | 935 |
| Akcje w obrocie | 25,4 | 24,3 | 23,6 | 22,6 | 22,5 | 22,3 | 22,1 | 0,02 | 0,02 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -0,89 | 10,5 | 8,68 | -57,4 | 42,7 | 19,9 | 63,6 | -45,5 | 37,7 | 44,4 |
| Amortyzacja | 0,01 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,05 | 0,38 | 0,34 | 0,36 | 0,36 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 4,93 | 2,46 | 5,88 | 0,07 | 0 | -0,16 | 2,09 | |||
| Podatek odroczony | -6,45 | -1,38 | -3,17 | -12,8 | 7,09 | -0,21 | 8,74 | -14,2 | -0,91 | 3,25 |
| Zmiana należności | -0,95 | -4,91 | 4,05 | 1,35 | -5,19 | 2,24 | -0,92 | 4,46 | -0,9 | 0,57 |
| Przepływy operacyjne | -47,4 | 6,59 | -67,6 | 77 | -44,3 | -279 | 238 | -70,6 | 145 | 26,9 |
| Zakup inwestycji | -2,75 | -8,74 | -8,46 | -1,49 | -40,8 | |||||
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 0,13 | 0,93 | 1,65 | 38,7 | 2,33 | 1,26 | 1,19 | |||
| Przepływy inwestycyjne | -41,7 | -4,12 | -18,7 | 4,74 | -5,06 | -174 | 65,3 | 0,4 | 5,75 | 11 |
| Skup akcji własnych | -0,04 | -41,6 | -21,2 | -7,01 | -4,14 | -7,44 | -7,64 | -2,58 | -16,3 | -11,8 |
| Wypłacone dywidendy | 0 | -2,5 | -4,77 | -4,67 | -4,51 | -6,72 | -4,42 | -4,4 | -4,35 | -46,8 |
| Przepływy finansowe | 9,28 | 106 | 65,4 | 34,7 | -11,6 | 151 | -14,4 | -37,2 | -25 | -59,2 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -79,8 | 108 | -21 | 116 | -61 | -302 | 289 | -107 | 126 | -21,4 |
| Zapłacone odsetki | 1,43 | 0,3 | 0,23 | 0,26 | 0,2 | 0,18 | 0,31 | 0,22 | 0,46 | 0,27 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 2,99 | 2,08 | -0,14 | 4,7 | 2 | 16,7 | 4,02 | 7,2 | 5,81 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża operacyjna | -196,3% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -193,3% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 562,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 451,7% | Zysk netto / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | -428,5% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 19,2% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 5,9% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 5,6% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -2,8% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Amortyzacja / przychody | 3,0% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 3,9% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -14,3% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | -9,9% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | 18,4% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -9,2% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | 2,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | 20,9% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | -8,1% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | 3,6% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -81,5% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -51,7% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | 1000,0% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat | 61,5% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -1,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -1,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -0,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -0,9% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -8,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -1,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -1,9% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -1,2% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | -1,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zobowiązania / aktywa | 4,0% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | -120x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 0,4% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 911,1 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,01x | Przychody / średnie aktywa razem. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 2,54 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 0,56 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | -2,41 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 43,30 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 43,13 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 11,80 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 706,6 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 457,2 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 13,1x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 59,4x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,77x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,78x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| EV/przychody | 38,4x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| Stopa zysku | 7,6% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 1,1% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała Associated Capital Group, Inc. w roku obrotowym 2024?
Associated Capital Group, Inc. wykazała przychody 13,2 mln USD za rok obrotowy 2024, o 3,9% więcej niż rok wcześniej.
Czy Associated Capital Group, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2024?
Tak. Zysk netto wyniósł 44,3 mln USD, marża netto 336,5%.