Jin Medical International Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 5 lat obrotowych, z danych XBRL, które Jin Medical International Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	20,8	19,2	19,8	23,5	20,7
Koszt sprzedaży	14,4	13	13	14	14,6
Zysk brutto ze sprzedaży	6,36	6,2	6,78	9,5	6,04
Badania i rozwój	1,57	1,89	1,54	1,5	1,56
Ogólne i administracyjne	1,67	1,77	1,92	3,26	2,53
Koszty operacyjne	3,73	4,07	3,92	5,86	5,44
Zysk operacyjny	2,63	2,13	2,87	3,64	0,61
Przychody odsetkowe	0,06	0,18	0,18	0,47	0,79
Pozostałe przychody pozaoperacyjne		0,61	0,35	0,54	0,99
Zysk przed opodatkowaniem	2,88	2,74	3,22	4,18	1,6
Podatek dochodowy	0,25	0,04	0,34	0,76	0,21
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym				-0,26	0,19
Zysk netto	2,63	2,71	2,88	3,68	1,19
EBITDA	2,98	2,49	3,09	3,88	0,85
Zysk na akcję, podstawowy	0,02	0,02	0,02	0,02	0,01
Zysk na akcję, rozwodniony	0,02	0,02	0,02	0,02	0,01
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	135	135	145	156	157
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	135	135	145	156	157

Bilans

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	3,67	4,79	6,93	8,14	7,46
Inwestycje krótkoterminowe		2,28	9,77	18,6	22,2
Należności		3,83	3,28	5,91	5,81
Zapasy		6,72	5,05	5,17	4,92
Pozostałe aktywa obrotowe		0,99	0,89	2,33	3,68
Aktywa obrotowe razem		18,9	31,1	42,8	44,1
Rzeczowe aktywa trwałe		1,63	1,48	1,46	7,9
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		0,16	0,15	0,26	0,09
Wartości niematerialne			0,15	1,15	1,1
Aktywa razem		20,9	32,9	45,8	53,4
Zobowiązania handlowe		4,11	3,39	3,01	3,26
Przychody przyszłych okresów				0,67	0,5
Zadłużenie krótkoterminowe			4,11	11,3	18,8
Zobowiązania krótkoterminowe razem		5,7	8,92	17,2	23,8
Zobowiązania leasingowe				0,1
Zobowiązania razem		5,7	8,92	17,2	23,8
Kapitał wpłacony		0,08	6,44	6,75	6,75
Zyski zatrzymane		14,4	16,9	20	20,9
Skumulowane inne całkowite dochody		-0,91	-1,4	-0,56	-0,92
Kapitał własny		15,2	24	28,8	29,6
Udziały niekontrolujące				-0,26	-0,07
Kapitał własny razem	14	15,2	24	28,6	29,6
Pasywa razem		20,9	32,9	45,8	53,4
Akcje w obrocie		135	156	156	157

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	2,63	2,71	2,88	3,42	1,38
Amortyzacja	0,35	0,36	0,23	0,24	0,24
Podatek odroczony	-0	-0,09	0,09	0,04	-0,02
Zmiana należności	0,16	0,24	0,35	-2,39	1,28
Zmiana zapasów	0,46	-0,5	1,56	0,08	0,17
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,37	-0,81	-0,65	-0,5	0,29
Przepływy operacyjne	5,84	1,58	3,11	-1,21	2,9
Nakłady inwestycyjne	-0,04	-0,04	-0,11	-0,14	-6,63
Przejęcia					-0,5
Zakup inwestycji	-4,96	-5,65	-12,1	-21,1	-9,7
Przepływy inwestycyjne	-1,07	-0,12	-7,73	-9,51	-10,8
Emisja akcji			0,34	0,31
Przepływy finansowe	-2,87	0,12	6,91	11,7	7,35
Różnice kursowe		-0,46	-0,15	0,27	-0,14
Zmiana stanu środków pieniężnych	2,01	1,12	2,14	1,21	-0,67
Wolne przepływy pieniężne	5,8	1,54	2,99	-1,35	-3,73
Zapłacone odsetki	0,3	0,05	0,01	0,24	0,41
Zapłacony podatek dochodowy		0,05	0,14	0,21	0,56

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 1,91 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	29,2%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	2,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	4,1%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	7,7%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	5,8%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-18,0%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	14,0%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	13,4%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	4,1%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	2,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	2,5%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	7,5%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	32,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,2%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-12,0%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	2,5%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-36,4%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-0,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-83,3%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	-34,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-78,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-30,1%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	-67,6%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	-23,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	-50,0%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	-20,6%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	22,5%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	2,9%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	24,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	16,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	36,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	0,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	5,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,86x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,49x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	1,25x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	44,6%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	20,3 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	2,1%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	28,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,42x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	4,42x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,90x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	126 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	3,53x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	103 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	78 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	151 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	-312,8%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	228,3%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,01 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	0,01 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	0,13 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,02 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,02 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	0,19 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,18 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,19 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	149,8 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	120,2 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	126x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	7,24x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	5,05x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	5,25x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/przepływy operacyjne	51,6x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	5,81x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	198x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	141x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	-2,5%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	0,8%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Jin Medical International Ltd. w roku obrotowym 2025?

Jin Medical International Ltd. wykazała przychody 20,7 mln USD za rok obrotowy 2025, o 12% mniej niż rok wcześniej.

Czy Jin Medical International Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 1,2 mln USD, marża netto 5,8%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Jin Medical International Ltd. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 2,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 6,6 mln USD dały wolne przepływy -3,7 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Jin Medical International Ltd.