Spółki WXM Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweWF International Ltd.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które WF International Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Przychody | 11,3 | 15,3 | 15,5 | 13,4 |
| Koszt sprzedaży | 9,9 | 12,2 | 12,6 | 12,2 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 1,42 | 3,09 | 2,88 | 1,17 |
| Ogólne i administracyjne | 1,04 | 0,73 | 0,8 | 4,01 |
| Koszty operacyjne | 1,18 | 0,87 | 1,49 | 4,04 |
| Zysk operacyjny | 0,24 | 2,22 | 1,4 | -2,87 |
| Koszty odsetkowe | 0,15 | 0,15 | 0,13 | 0,12 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,24 | -0,2 | -0,05 | -0,13 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -0 | 2,02 | 1,34 | -3,01 |
| Podatek dochodowy | 0 | 0,51 | 0,38 | 0,28 |
| Zysk netto | -0 | 1,51 | 0,96 | -3,29 |
| EBITDA | 0,25 | 2,26 | 1,43 | -2,82 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,00 | 0,27 | 0,18 | -0,53 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,00 | 0,27 | 0,18 | -0,53 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 6,19 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 6,19 |
Bilans
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 0,12 | 0,81 | 2,91 | |
| Należności | 1,38 | 2,11 | 2,7 | |
| Zapasy | 0,02 | 0,01 | 0,21 | |
| Aktywa obrotowe razem | 7,89 | 9,91 | 9,68 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0,16 | 0,13 | 0,72 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0,1 | 0,07 | 0,29 | |
| Aktywa razem | 9,45 | 11,8 | 13,7 | |
| Zobowiązania handlowe | 1,9 | 1,87 | 2,07 | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0 | 0,48 | 0,53 | |
| Przychody przyszłych okresów | 0,3 | 0,51 | 0 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,76 | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 6,24 | 6,83 | 8,72 | |
| Zobowiązania leasingowe | 0,07 | 0,04 | 0,16 | |
| Zobowiązania razem | 6,4 | 7,44 | 8,94 | |
| Zadłużenie razem | 0,76 | |||
| Kapitał wpłacony | 2,6 | 2,86 | 6,57 | |
| Zyski zatrzymane | 0,67 | 1,52 | -1,77 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -0,3 | -0,18 | -0,22 | |
| Kapitał własny | 0,94 | 3,05 | 4,38 | 4,76 |
| Kapitał własny razem | 0,94 | 3,05 | 4,38 | 4,76 |
| Pasywa razem | 9,45 | 11,8 | 13,7 | |
| Akcje w obrocie | 5,5 | 5,5 | 6,9 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -0 | 1,51 | 0,96 | -3,29 |
| Amortyzacja | 0,01 | 0,04 | 0,04 | 0,05 |
| Podatek odroczony | -0,09 | -0,02 | -0,12 | 0,26 |
| Zmiana należności | 0,07 | -0,38 | -0,42 | -1,16 |
| Zmiana zapasów | 0,01 | 0,15 | 0,01 | -0,21 |
| Przepływy operacyjne | 0,97 | -0,81 | 0,83 | -1,14 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,12 | |||
| Przepływy inwestycyjne | -0,45 | 0,2 | -0,2 | -1,84 |
| Przepływy finansowe | -0,21 | 0,46 | 0,08 | 5,22 |
| Różnice kursowe | -0,05 | -0,01 | 0,04 | 0,01 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,26 | -0,16 | 0,74 | 2,25 |
| Wolne przepływy pieniężne | 0,7 | |||
| Zapłacone odsetki | 0,15 | 0,15 | 0,13 | 0,12 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 | 0,13 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 8,8% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -21,4% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -21,1% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -22,4% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -24,5% | Zysk netto / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | -8,5% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -71,9% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -25,8% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -73,4% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Amortyzacja / przychody | 0,4% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -13,7% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 5,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -59,3% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -6,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -305,5% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: wzrost r/r | -297,0% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -441,5% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -394,4% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -237,5% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 8,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 71,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 15,9% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 12,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 4,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,11x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,64x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,33x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,16x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 5,6% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 65,3% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | -2,2 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Pokrycie odsetek | -23,2x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 962,0 tys. USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 4,8 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,05x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 31,7x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 111x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 3 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 5,56x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 66 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 59 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 10 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,53 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,53 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 2,16 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | -0,18 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 0,69 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 0,69 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,42 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 4,5 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 2,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,34x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,95x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,95x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| EV/przychody | 0,18x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| Stopa zysku | -72,9% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała WF International Ltd. w roku obrotowym 2025?
WF International Ltd. wykazała przychody 13,4 mln USD za rok obrotowy 2025, o 13,7% mniej niż rok wcześniej.
Czy WF International Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 3,3 mln USD.