WF Holding Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które WF Holding Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Przychody	4,97	5,73	4,57	7,4
Koszt sprzedaży	2,83	3,75	2,73	5,04
Zysk brutto ze sprzedaży	2,14	1,98	1,85	2,36
Ogólne i administracyjne	0,89	1,32	1,73	3,88
Zysk operacyjny	1,25	0,66	0,12	-1,52
Koszty odsetkowe	0,02	0,02	0,02	0,02
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,03	0,04	0	-3,15
Zysk przed opodatkowaniem	1,29	0,7	0,12	-4,66
Podatek dochodowy	0,31	0,2	0,01	0,09
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym				0,02
Zysk netto	0,98	0,49	0,11	-4,77
EBITDA	1,35	0,77	0,26	-1,36
Zysk na akcję, podstawowy	0,21	0,11	0,02	-0,97
Zysk na akcję, rozwodniony	0,21	0,11	0,02	-0,97
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	4,29	4,59	4,59	4,93
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	4,29	4,59	4,59	4,93

Bilans

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	0,69	0,78	1,06	2,3
Należności		2,16	1,76	1,55
Zapasy		0,44	0,85	0,56
Pozostałe aktywa obrotowe		0	0,01	0,48
Aktywa obrotowe razem		3,93	4,82	5,14
Rzeczowe aktywa trwałe		1,06	0,99	1,24
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		0,07	0,04	0,07
Aktywa razem		5,38	6,22	11,4
Zobowiązania handlowe		0,83	0,43	0,89
Przychody przyszłych okresów		0,83	1,52	0,45
Zadłużenie krótkoterminowe		0,06	0,06	0,03
Zobowiązania krótkoterminowe razem		2,39	3,18	2,05
Zadłużenie długoterminowe		0,22	0,17	0,16
Zobowiązania leasingowe		0,03	0,01	0,04
Pozostałe zobowiązania długoterminowe				4,28
Zobowiązania razem		2,82	3,47	6,64
Zadłużenie razem		0,28	0,23	0,19
Kapitał wpłacony		0,08	0,08	6,55
Zyski zatrzymane		2,63	2,74	-2,03
Kapitał własny	2,16	2,56	2,74	4,75
Udziały niekontrolujące				-0
Kapitał własny razem	2,16	2,56	2,74	4,75
Pasywa razem		5,38	6,22	11,4
Akcje w obrocie		23	4,59	5,04

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Zysk netto	0,98	0,49	0,11	-4,75
Amortyzacja	0,1	0,12	0,15	0,16
Podatek odroczony	-0	-0,02	-0,06	0
Zmiana należności	-0,28	-0,74	0,17	0,07
Zmiana zapasów	-0,52	0,53	-0,4	0,21
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,14	-0,01	-0,27	0,44
Przepływy operacyjne	-0,17	0,66	0,75	-2,44
Nakłady inwestycyjne	-0,13	-0,07	-0,05	-0,28
Przepływy inwestycyjne	-0,12	-0,07	-0,05	-3,77
Przepływy finansowe	-0,11	-0,44	-0,47	7,03
Różnice kursowe	-0,07	-0,06	0,05	0,29
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,45	0,08	0,29	1,11
Wolne przepływy pieniężne	-0,29	0,58	0,7	-2,72
Zapłacone odsetki	0,02	0,02	0,02	0,02
Zapłacony podatek dochodowy	0,12	0,41	0,15	0,11

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 2,40 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	31,9%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-20,5%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-18,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-63,0%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-64,4%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-36,7%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-32,9%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-127,3%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-54,2%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-52,6%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,8%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	2,2%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	61,9%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	14,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	28,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	3,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-1410,0%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-618,1%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: wzrost r/r	-4374,0%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r	-4133,0%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-423,4%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-487,3%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	73,1%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	30,0%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	83,2%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zmiana liczby akcji r/r	7,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	4,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,51x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,88x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	1,12x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,04x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	1,7%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	58,3%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-2,1 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-90,8x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	3,1 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	4,8 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,84x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	6,62x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	7,18x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	51 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	4,47x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	82 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	48 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	84 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,97 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,97 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	1,50 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,55 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,49 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	0,94 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,94 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,46 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	100,6 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	98,5 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	13,6x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	21,2x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	21,2x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	13,3x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-2,7%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-4,7%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała WF Holding Ltd w roku obrotowym 2025?

WF Holding Ltd wykazała przychody 7,4 mln USD za rok obrotowy 2025, o 61,9% więcej niż rok wcześniej.

Czy WF Holding Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 4,8 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała WF Holding Ltd w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 2,4 mln USD minus nakłady inwestycyjne 281,7 tys. USD dały wolne przepływy -2,7 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do WF Holding Ltd