Where Food Comes From, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Where Food Comes From, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	11,6	15,4	17,8	20,8	20,1	21,9	24,8	25,1	25,7	24,9
Koszt sprzedaży	6,2	8,63	10,1	11,7	11,1	12,2	14,4	14,6	15,2	15,4
Zysk brutto ze sprzedaży	5,41	6,82	7,74	9,08	8,93	9,74	10,5	10,5	10,6	9,51
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	4,78	6,74	6,87	7,53	7,24	7,43	7,82	7,83	8,36	8,3
Sprzedaż i marketing					0,6	0,3	0,2	0,3	0,8	0,5
Koszty operacyjne		5,88	5,93	6,43		6,64	7,05	7,19
Zysk operacyjny	0,63	0,08	0,87	1,55	1,69	2,3	2,65	2,7	2,21	1,21
Koszty odsetkowe	0	0	0	0,01	0,01	0,01	0	0,01	0	0
Przychody odsetkowe								0,05	0,04	0,02
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0	0,01	0,11	-0,07		1,32	0,16	0,37	0,77	1,02
Zysk przed opodatkowaniem	0,64	0,1	0,98	1,48	1,85	3,62	2,82	3,07	2,98	2,23
Podatek dochodowy	0,24	0,27	0,31	0,46	0,46	0,66	0,82	0,91	0,86	0,69
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0,03	-0,31	-0,13	-0,32
Zysk netto	0,43	0,14	0,8	1,35	1,39	2,96	1,99	2,15	2,12	1,54
EBITDA	0,9	0,94	1,82	2,65	2,68	3,1	3,42	3,33	2,85	1,86
Zysk na akcję, podstawowy	0,09	0,04	0,13	0,22	0,23	0,49	0,34	0,39	0,40	0,30
Zysk na akcję, rozwodniony	0,09	0,04	0,13	0,22	0,22	0,48	0,33	0,39	0,40	0,30
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	5,41	5,61	5,64	6,21	6,16	6,1	5,96	5,49	5,32	5,15
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	5,45	5,65	5,68	6,26	6,22	6,19	6,04	5,55	5,33	5,17

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	2,49	2,71	1,48	2,64	4,37	5,41	4,37	2,64	2,01	3,2
Inwestycje krótkoterminowe	0,73	0,74	0,25	0,26
Należności	1,34	1,9	2,21	2,52	2,51	2,18	2,17	2,13	1,83	1,68
Zapasy						0,77	0,89	1,11	1	0,79
Pozostałe aktywa obrotowe	0,2	0,25	0,44	0,45	0,59	0,33	0,46	0,34	0,71	0,61
Aktywa obrotowe razem	4,77	5,59	4,37	5,86	7,47	8,68	7,89	6,21	5,55	6,28
Rzeczowe aktywa trwałe	1,23	1,07	1,68	1,55	1,62	1,3	1	0,84	0,74	0,65
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				3,27	3,03	2,8	2,56	2,25	2,03	0,48
Wartość firmy	2,65	2,65	3,14	2,95	2,95	2,95	2,95	2,95	2,95	2,95
Wartości niematerialne	4,23	3,95	3,83	3,23	2,93	2,58	2,34	2,19	1,81	1,42
Inwestycje długoterminowe			0,25			0,99	0,99	1,19	1,19	0,2
Pozostałe aktywa trwałe			0,02	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02
Aktywa razem	12,9	13,3	14,5	18,2	19,4	19,8	18,3	16,3	15,3	12,9
Zobowiązania handlowe	0,33	0,46	0,53	1,02	0,65	0,45	0,64	0,57	0,47	0,45
Rozliczenia międzyokresowe bierne	0,48	0,56	0,49	0,67	0,6	0,71	0,77	0,34	0,41	0,44
Przychody przyszłych okresów	0,44	0,85	0,65	0,8	1,13	1,51	1,28	1,49	1,75	1,55
Zadłużenie krótkoterminowe					0,46
Zobowiązania krótkoterminowe razem	1,34	1,88	1,7	2,74	3,12	3	3,04	2,98	3,18	3,09
Zadłużenie długoterminowe		0,04	0,03		0,57
Zobowiązania leasingowe				3,53	3,26	3,02	2,75	2,45	2,17	0,5
Zobowiązania razem	1,57	2,1	2,25	6,29	6,98	6,04	5,82	5,47	5,37	3,59
Zadłużenie razem					1,04
Kapitał wpłacony	10,1	10,4	11	11,4	11,6	12	12,1	12,3	11,4	0,02
Zyski zatrzymane	-0,12	0,02	0,82	2,16	3,55	5,6	7,59	9,74	12	11,1
Akcje własne	-0,52	-0,72	-1,11	-1,67	-2,7	-3,81	-7,26	-11,2	-13,5	-1,78
Kapitał własny	9,43	9,67	10,8	11,9	12,5	13,7	12,5	10,8	9,93	9,31
Kapitał własny razem	9,43	9,67	10,8	11,9	12,5	13,7	12,5	10,8	9,93	9,31
Pasywa razem	12,9	13,3	14,5	18,2	19,4	19,8	18,3	16,3	15,3	12,9
Akcje w obrocie	5,6	5,6	5,67	6,25	6,12	6,07	5,78	5,5	5,24	5,06

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	0,4	-0,17	0,67	1,02	1,39	2,96	1,99	2,15	2,12	1,54
Amortyzacja	0,27	0,85	0,94	1,1	1	0,8	0,77	0,63	0,65	0,65
Wynagrodzenia w akcjach	0,12	0,17	0,16	0,16	0,12	0,29	0,15	0,08	0,03	0,02
Podatek odroczony	0,17	-0,13	-0,1	-0,1	-0,07	-0,02	-0,06	0,03	0,09	0,06
Zmiana należności	0,05	-0,57	-0,34	-0,34	-0,05	0,33	-0,02		0,25	0,09
Zmiana zapasów						-0,77	-0,12	-0,22	0,11	0,21
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,22	0,12	0,08	0,49	-0,37	-0,2	0,19	-0,07	-0,1	-0,02
Przepływy operacyjne	0,99	0,66	1,15	2,88	2,45	3,02	2,65	2,82	2,73	1,61
Nakłady inwestycyjne	-0,45	-0,08	-0,37	-0,37	-0,46	-0,21	-0,09	-0,15	-0,16	-0,16
Przejęcia	-1,12	-0,15	-0,45
Zakup inwestycji								-0,2
Przepływy inwestycyjne	-1,72	-0,24	-1,97	-1,12	-0,73	-0	-0,27	-0,65	-0,16	1,68
Emisja długu					1,03
Emisja akcji	0,07	0,01			0,01	0,05	0,04	0,07	0,08	0,08
Skup akcji własnych	-0,35	-0,2	-0,38	-0,56	-1,04	-1,11	-3,46	-3,96	-2,24	-2,17
Wypłacone dywidendy						-0,91
Przepływy finansowe	-0,31	-0,2	-0,4	-0,6	0,01	-1,98	-3,43	-3,9	-3,2	-2,1
Zmiana stanu środków pieniężnych	-1,04	0,22	-1,22	1,16	1,74	1,04	-1,05	-1,73	-0,63	1,19
Wolne przepływy pieniężne	0,54	0,57	0,79	2,51	1,99	2,81	2,57	2,67	2,57	1,45
Zapłacone odsetki	0	0	0	0,01	0,01
Zapłacony podatek dochodowy		0,2	0,76	0,34	0,6	0,66	1,08	0,8	1,24	0,44

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 10,79 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	38,3%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	5,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	8,5%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	8,7%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	5,8%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	4,0%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	5,0%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	33,5%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	16,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	10,7%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	18,2%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Koszty SG&A / przychody	32,4%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	1,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	2,6%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-3,3%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	0,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	4,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-10,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-3,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	1,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-45,4%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	-23,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	-6,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-35,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-18,4%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	-7,1%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	-27,5%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	-8,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: CAGR 5 lat	2,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	-25,0%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	-3,1%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 5 lat	6,4%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-41,1%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	-15,4%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-8,1%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-43,5%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	-17,3%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	-6,1%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-6,3%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-9,3%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-5,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-15,7%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-11,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-7,9%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	-3,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	-5,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-3,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,67x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,33x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,77x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	35,0%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	739x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	3,0 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	30,8%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	4,6 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,84x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	37,0x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	15,6x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	23 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	10,0x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	36 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	16 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	44 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	69,5%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	19,7%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,29 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	4,98 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,20 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,25 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,77 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,93 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,69 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Skup akcji / FCF	261,6%	Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	53,7 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	50,3 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	37,1x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	2,15x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	6,09x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	11,6x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	53,4x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	42,9x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	2,01x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	34,0x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	23,6x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	50,0x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	1,9%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	2,7%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	4,9%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała Where Food Comes From, Inc. w roku obrotowym 2025?

Where Food Comes From, Inc. wykazała przychody 24,9 mln USD za rok obrotowy 2025, o 3,3% mniej niż rok wcześniej.

Czy Where Food Comes From, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 1,5 mln USD, marża netto 6,2%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Where Food Comes From, Inc. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 1,6 mln USD minus nakłady inwestycyjne 155,0 tys. USD dały wolne przepływy 1,5 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Where Food Comes From, Inc.