Spółki VINP Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweVinci Compass Investments Ltd.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które Vinci Compass Investments Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach BRL, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2018 | FY2020 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk operacyjny | 81,4 | 183 | 216 | 242 | 179 | 202 | 189 |
| Koszty odsetkowe | 12,5 | 12,5 | 13,1 | 13,1 | 19,1 | 54,6 | 112 |
| Przychody odsetkowe | 8,72 | 21,2 | 10,1 | 28,5 | 112 | 122 | 86,9 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 77,7 | 192 | 213 | 258 | 272 | 269 | 162 |
| Podatek dochodowy | 21 | 36,5 | 43,4 | 49,2 | 52,4 | 49,9 | 46 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 0,07 | 4,26 | -1,05 | 0 | -0,02 | -1,15 | -2,23 |
| Zysk netto | 56,6 | 151 | 170 | 209 | 219 | 221 | 118 |
| EBITDA | 87,5 | 189 | 220 | 246 | 184 | 212 | 206 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 6,52 | 17,41 | 19,60 | 3,77 | 3,89 | 4,02 | 2,14 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 6,52 | 17,41 | 19,60 | 3,77 | 3,84 | 3,85 | 2,08 |
Bilans
| FY2018 | FY2020 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 11,7 | 3,9 | 83,4 | 103 | 137 | 660 | 223 |
| Aktywa obrotowe razem | 157 | 156 | 1527 | 1458 | 1956 | 2061 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 19,3 | 16,4 | 15 | 14,3 | 12 | 12,6 | 59,1 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 88,4 | 90,5 | 69,3 | 70,1 | 58,3 | 102 | |
| Wartość firmy | 162 | 555 | |||||
| Wartości niematerialne | 3,83 | 2,72 | 1,44 | 1,16 | 189 | 215 | 1058 |
| Aktywa razem | 312 | 329 | 1647 | 1767 | 2300 | 3585 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 103 | 210 | 164 | 156 | 235 | 352 | |
| Zobowiązania leasingowe | 85,2 | 86,4 | 63,2 | 62,1 | 48,4 | 86,2 | |
| Zobowiązania razem | 197 | 309 | 232 | 391 | 919 | 1643 | |
| Zyski zatrzymane | 91,4 | 0 | 70,2 | 81,3 | 111 | 30,7 | |
| Kapitał własny | 108 | 19,2 | 1415 | 1373 | 1379 | 1942 | |
| Udziały niekontrolujące | 6,58 | 0,02 | 0,04 | 3,01 | 1,86 | -0,37 | |
| Kapitał własny razem | 68,1 | 115 | 19,2 | 1415 | 1376 | 1381 | 1942 |
| Pasywa razem | 312 | 329 | 1647 | 1767 | 2300 | 3585 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2018 | FY2020 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 56,7 | 156 | 169 | 209 | 219 | 219 | 116 |
| Amortyzacja | 6,07 | 6 | 4,64 | 3,92 | 4,99 | 10,1 | 17,6 |
| Przepływy operacyjne | 73,3 | 132 | 195 | 289 | 118 | 129 | 210 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,97 | -1,74 | -2,02 | -3,09 | -6,48 | -36,7 | -19,3 |
| Przepływy inwestycyjne | -17 | -39,8 | 75,3 | -1320 | 132 | 223 | -232 |
| Spłata długu | -8,89 | -17,8 | |||||
| Skup akcji własnych | 0 | 0 | -50,8 | -63,4 | -62,8 | -90,3 | |
| Wypłacone dywidendy | -45,9 | -76,2 | -176 | -256 | -211 | -190 | -203 |
| Przepływy finansowe | -53,3 | -100 | -194 | 1048 | -216 | 175 | -429 |
| Różnice kursowe | 0,47 | 0,12 | 2,46 | 2,38 | -0,22 | -3,51 | 14,6 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 3 | -7,94 | 77,1 | 16,7 | 34,2 | 527 | -452 |
| Wolne przepływy pieniężne | 72,3 | 131 | 193 | 286 | 111 | 92,5 | 190 |
| Zapłacony podatek dochodowy | -16,3 | 25,9 | 30,2 | 57,2 | 53,5 | 54,9 | 53,7 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Efektywna stopa podatkowa | 28,4% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 7,1% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 4,0% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 11,1% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -6,6% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -8,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | 0,6% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | -2,8% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -5,7% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | 1,7% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -46,4% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -17,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | -4,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | -46,0% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | -18,0% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | -34,6% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 62,3% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -10,1% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 9,7% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | 105,9% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -12,6% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 7,8% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 40,9% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 11,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 78,2% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 55,9% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 29,6% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 63,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 5,86x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,64x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,64x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 45,8% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | 1,68x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 1,71 mld R$ | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 45,0% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 329,3 mln R$ | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Konwersja zysku na FCF | 161,1% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 9,2% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 2,08 R$ | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 2,14 R$ | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Wskaźnik wypłaty | 171,9% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 106,7% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
| Skup akcji / FCF | 47,4% | Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Czy Vinci Compass Investments Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2024?
Tak. Zysk netto wyniósł 118,2 mln R$, marża netto -.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Vinci Compass Investments Ltd. w roku obrotowym 2024?
Przepływy operacyjne 209,8 mln R$ minus nakłady inwestycyjne 19,3 mln R$ dały wolne przepływy 190,5 mln R$.