Spółki TPCS Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweTECHPRECISION CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które TECHPRECISION CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 18,6 | 18,8 | 16,7 | 16 | 15,6 | 22,3 | 31,4 | 31,6 | 34 | 31,6 |
| Koszt sprzedaży | 12,5 | 14,8 | 12,1 | 12,9 | 12,1 | 18,9 | 26,5 | 27,5 | 29,7 | 26,7 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 6,1 | 3,98 | 4,58 | 3,14 | 3,46 | 3,38 | 4,9 | 4,12 | 4,33 | 4,98 |
| Badania i rozwój | 0 | |||||||||
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 4,34 | 3,01 | 2,75 | 2,79 | 2,84 | 4,94 | 6,01 | 8,75 | 6,49 | 6,04 |
| Zysk operacyjny | 2,88 | 0,97 | 1,84 | -0,14 | 0,62 | -1,56 | -1,11 | -4,63 | -2,16 | -1,07 |
| Koszty odsetkowe | 0,64 | 0,41 | 0,35 | 0,3 | 0,2 | 0,27 | 0,36 | 0,52 | 0,54 | 0,49 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,64 | -0,41 | -0,31 | -0,27 | -0,2 | 1,02 | 0,32 | -0,48 | -0,59 | -0,57 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 2,25 | 0,56 | 1,52 | -0,41 | 0,43 | -0,54 | -0,78 | -5,11 | -2,75 | -1,63 |
| Podatek dochodowy | -2,83 | 0,82 | 0,42 | -0,07 | 0,1 | -0,19 | 0,2 | 1,93 | -0 | 0,03 |
| Zysk netto | 5,08 | -0,27 | 1,1 | -0,34 | 0,32 | -0,35 | -0,98 | -7,04 | -2,75 | -1,66 |
| EBITDA | 3,57 | 1,67 | 2,59 | 0,58 | 1,33 | -0,1 | 1,11 | -2,2 | 0,64 | 1,73 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,72 | -0,04 | 0,16 | -0,04 | 0,04 | -0,04 | -0,11 | -0,81 | -0,29 | -0,17 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,72 | -0,04 | 0,16 | -0,04 | 0,04 | -0,04 | -0,11 | -0,81 | -0,29 | -0,17 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 6,98 | 7,21 | 7,22 | 7,31 | 7,36 | 8,1 | 8,6 | 8,72 | 9,46 | 9,91 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 7,15 | 7,21 | 7,57 | 7,31 | 7,76 | 8,1 | 8,6 | 8,72 | 9,46 | 9,91 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 3,07 | 2,69 | 2,04 | 0,93 | 2,13 | 1,05 | 0,53 | 0,14 | 0,2 | 0,43 |
| Należności | 1,87 | 1,45 | 1,01 | 0,99 | 0,61 | 3,01 | 2,34 | 2,37 | 2,19 | 2,49 |
| Zapasy | 2,09 | 1,24 | 1,22 | |||||||
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,42 | 0,45 | 0,5 | 0,61 | 0,38 | 1,42 | 0,35 | 0,56 | 0,49 | 1,05 |
| Aktywa obrotowe razem | 7,6 | 7,02 | 9,18 | 8,25 | 9,92 | 16,1 | 14,6 | 14,9 | 15,3 | 17,7 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 4,91 | 5,2 | 4,86 | 4,18 | 4,06 | 13,2 | 13,9 | 14,8 | 13,8 | 10,9 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 6,63 | |||||||||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,1 | 0,01 | 0,01 | 0,03 | 0,08 | 0,12 | 0,12 | 0,12 | 0,12 | 0,12 |
| Aktywa razem | 15,5 | 14,3 | 16 | 14,6 | 16 | 37,9 | 36,2 | 34,7 | 33,5 | 32,3 |
| Zobowiązania handlowe | 0,37 | 0,35 | 0,61 | 0,19 | 0,5 | 3,43 | 2,22 | 1,41 | 2,44 | 2,42 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,89 | 0,79 | 0,75 | 1,55 | 1,53 | 3,44 | 2,53 | 4,26 | 3,69 | 3,87 |
| Przychody przyszłych okresów | 0,18 | 0,74 | 0,81 | 0,22 | 1,77 | 1,2 | 2,1 | 1,04 | 2,92 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,72 | 0,77 | 0,82 | 0,11 | 2,47 | 4,09 | 1,22 | 7,56 | 7,35 | 6,88 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 2,62 | 2,08 | 2,93 | 2,65 | 4,72 | 13,3 | 9,02 | 17,8 | 16,9 | 18,2 |
| Zadłużenie długoterminowe | 4,87 | 4,19 | 3,41 | 2,46 | 1,34 | 3,11 | 4,75 | 0 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0,31 | 2,7 | 4,78 | 4,23 | 3,57 | |||||
| Zobowiązania razem | 7,51 | 6,27 | 6,34 | 5,11 | 6,06 | 22,6 | 21,6 | 26,9 | 24,8 | 24,6 |
| Zadłużenie razem | 5,78 | 5,06 | 4,3 | 2,57 | 1,34 | 7,36 | 6,11 | 7,56 | 0 | 6,88 |
| Kapitał wpłacony | 8,26 | 8,56 | 8,69 | 8,79 | 8,94 | 14,6 | 14,9 | 15,2 | 18,9 | 19,5 |
| Zyski zatrzymane | -0,31 | -0,58 | 0,99 | 0,65 | 0,97 | 0,62 | -0,36 | -7,4 | -10,1 | -11,8 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | |||||
| Kapitał własny | 7,97 | 8,01 | 9,71 | 9,47 | 9,94 | 15,3 | 14,6 | 7,8 | 8,74 | 7,67 |
| Kapitał własny razem | 7,97 | 8,01 | 9,71 | 9,47 | 9,94 | 15,3 | 14,6 | 7,8 | 8,74 | 7,67 |
| Pasywa razem | 15,5 | 14,3 | 16 | 14,6 | 16 | 37,9 | 36,2 | 34,7 | 33,5 | 32,3 |
| Akcje w obrocie | 7,21 | 7,21 | 7,31 | 7,34 | 7,37 | 8,58 | 8,61 | 8,78 | 9,75 | 10 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 5,08 | -0,27 | 1,1 | -0,34 | 0,32 | -0,35 | -0,98 | -7,04 | -2,75 | -1,66 |
| Amortyzacja | 0,69 | 0,7 | 0,75 | 0,72 | 0,7 | 1,46 | 2,22 | 2,43 | 2,8 | 2,79 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 1,16 | 0,3 | 0,14 | 0,09 | 0,18 | 0,19 | 0,25 | 0,29 | 0,1 | 0,64 |
| Podatek odroczony | -2,87 | 0,83 | 0,42 | -0,07 | 0,18 | -0,19 | 0,2 | 1,93 | ||
| Zmiana należności | 0,15 | 0,08 | 0,44 | 0,02 | 0,38 | -0,84 | 0,67 | -0,04 | 0,21 | -0,35 |
| Zmiana zapasów | -0,01 | 0,15 | -0,26 | 0,02 | -0,05 | -0,04 | -0,18 | -0,84 | 0,37 | -0,07 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -0,63 | -0,02 | 0,26 | -0,42 | 0,32 | 0,25 | -1,2 | -0,82 | 1,03 | -0,02 |
| Przepływy operacyjne | 1,73 | 1,26 | 0,53 | 0,68 | 0,64 | 0,26 | 3,14 | 0,73 | -0,6 | 0,01 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,79 | -0,99 | -0,45 | -0,04 | -0,55 | -0,94 | -2,33 | -3,23 | -4,12 | -3,27 |
| Przepływy inwestycyjne | -0,79 | -0,91 | -0,41 | -0,04 | -0,61 | -8,73 | -2,32 | -2,59 | -1,08 | 0,87 |
| Spłata długu | -0,75 | -1,71 | -0,12 | -0,4 | -0,61 | -0,6 | -0,65 | -0,68 | ||
| Emisja akcji | 0 | 0,18 | 0,01 | 0 | 3,52 | |||||
| Skup akcji własnych | 0 | -0,19 | 0 | |||||||
| Przepływy finansowe | 0,79 | -0,72 | -0,77 | -1,74 | 1,17 | 7,4 | -1,34 | 1,47 | 1,74 | -0,64 |
| Różnice kursowe | -0 | |||||||||
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 1,73 | -0,38 | -0,65 | -1,11 | 1,2 | -1,08 | -0,52 | -0,4 | 0,06 | 0,24 |
| Wolne przepływy pieniężne | 0,94 | 0,26 | 0,08 | 0,64 | 0,09 | -0,68 | 0,81 | -2,5 | -4,72 | -3,26 |
| Zapłacone odsetki | 0,79 | 0,34 | 0,29 | 0,23 | 0,14 | 0,24 | 0,29 | 0,41 | 0,44 | 0,41 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0,07 | 0,03 | 0 | 0 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 16,0% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -1,9% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 6,4% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -3,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -3,7% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | -9,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 3,8% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -16,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -3,9% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -4,2% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 18,0% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 2,0% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 13,3% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 8,4% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -7,0% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 0,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 15,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 14,9% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 0,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 7,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 170,7% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | 15,8% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | 5,4% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -87,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -60,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -12,2% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -19,3% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -5,0% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -3,7% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -3,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 15,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 4,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 4,9% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 5,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,00x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,19x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,02x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,64x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 15,6% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 75,6% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 4,6 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 2,14x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Pokrycie odsetek | -1,42x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | -46,0 tys. USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 7,6 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,07x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 3,21x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 10,9x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 34 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 45 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 353,8% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,12 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 3,30 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | -0,32 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,12 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 0,75 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 0,75 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,03 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 53,1 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 57,7 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 1,59x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 6,98x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 6,98x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/przepływy operacyjne | 42,2x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 1,73x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBITDA | 26,9x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | -6,0% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -2,3% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała TECHPRECISION CORP w roku obrotowym 2026?
TECHPRECISION CORP wykazała przychody 31,6 mln USD za rok obrotowy 2026, o 7% mniej niż rok wcześniej.
Czy TECHPRECISION CORP była rentowna w roku obrotowym 2026?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 1,7 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała TECHPRECISION CORP w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 6,0 tys. USD minus nakłady inwestycyjne 3,3 mln USD dały wolne przepływy -3,3 mln USD.