Spółki SPNT Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweSiriusPoint Ltd: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które SiriusPoint Ltd składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 689 | 939 | 370 | 983 | 890 | 2181 | 2106 | 2737 | 2604 | 3205 |
| Ogólne i administracyjne | 39,4 | 53,1 | 36,2 | 53,8 | 61,4 | |||||
| Koszty odsetkowe | 8,23 | 8,23 | 8,23 | 8,2 | 8,2 | 34 | 38,6 | 64,1 | 69,6 | 79,7 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 34,5 | 294 | -321 | 201 | 152 | 45,1 | -423 | 319 | 233 | 541 |
| Podatek dochodowy | 5,59 | 12 | -4,01 | 0,7 | 8,1 | -10,7 | -36,7 | -45 | 30,7 | 81,2 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 1,24 | 3,97 | 0,22 | 0 | 0,3 | -2,3 | 0,8 | 8,9 | 2,5 | 0,5 |
| Zysk netto | 27,6 | 278 | -318 | 201 | 144 | 58,1 | -387 | 355 | 200 | 460 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,26 | 2,71 | -3,27 | 2,18 | 1,54 | 0,28 | -2,51 | 1,93 | 1,06 | 3,80 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,26 | 2,64 | -3,27 | 2,16 | 1,53 | 0,27 | -2,51 | 1,85 | 1,04 | 3,64 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 104 | 102 | 97,1 | 91,8 | 92,5 | 149 | 160 | 163 | 167 | 117 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 106 | 105 | 97,1 | 92,7 | 93 | 150 | 160 | 170 | 169 | 122 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 9,95 | 8,2 | 104 | 639 | 526 | 1000 | 705 | 969 | 682 | 731 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0,8 | 27,4 | 25,9 | 25,6 | 22,8 | 20,7 | ||||
| Wartość firmy | 0 | |||||||||
| Wartości niematerialne | 0 | 172 | 164 | 153 | 141 | 121 | ||||
| Aktywa razem | 3896 | 4672 | 3086 | 3440 | 3535 | 10 618 | 11 036 | 12 872 | 12 525 | 12 570 |
| Zobowiązania razem | 2446 | 2902 | 1882 | 2026 | 1970 | 8115 | 8954 | 10 341 | 10 586 | 10 099 |
| Zadłużenie razem | 114 | 817 | 778 | 786 | 639 | 689 | ||||
| Kapitał wpłacony | 1095 | 1100 | 919 | 928 | 934 | 1623 | 1641 | 1693 | 945 | 968 |
| Zyski zatrzymane | 316 | 594 | 276 | 477 | 620 | 665 | 262 | 601 | 785 | 1229 |
| Akcje własne | -7,39 | -48,3 | 0 | |||||||
| Skumulowane inne całkowite dochody | 0 | -0,2 | -45 | 3,1 | -4,1 | 61,9 | ||||
| Kapitał własny | 1414 | 1656 | 1205 | 1414 | 1564 | 2504 | 2075 | 2514 | 1937 | 2470 |
| Udziały niekontrolujące | 35,7 | 5,41 | 0 | 0 | 1,4 | -0,4 | 7,9 | 16,7 | 1,4 | 1,1 |
| Kapitał własny razem | 1450 | 1661 | 1205 | 1414 | 1565 | 2503 | 2083 | 2531 | 1939 | 2471 |
| Pasywa razem | 3896 | 4672 | 3086 | 3440 | 3535 | 10 618 | 11 036 | 12 872 | 12 525 | 12 570 |
| Akcje w obrocie | 106 | 103 | 93,6 | 94,2 | 95,6 | 162 | 162 | 168 | 116 | 117 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 28,9 | 282 | -317 | 201 | 144 | 55,8 | -386 | 364 | 202 | 460 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 8,94 | 3,6 | 4,96 | 7 | 6,6 | 11,4 | 30,5 | 21,4 | 20,7 | 35,9 |
| Podatek odroczony | -1,23 | 9,15 | -10 | 0,6 | 8 | -34,2 | -39,2 | -77,3 | 10,9 | 33 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -2,1 | 24,2 | -24,7 | 10,6 | -3,3 | -25,5 | 36,8 | 11,5 | -8,9 | |
| Przepływy operacyjne | 4,77 | -78,5 | 13,4 | 141 | 73,3 | 1,6 | 293 | 581 | 74,7 | 102 |
| Zakup inwestycji | -331 | -431 | -3410 | -6161 | -4966 | -2271 | -2254 | |||
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 446 | 532 | 2688 | 4111 | 4591 | |||||
| Przepływy inwestycyjne | -85,3 | 265 | 378 | 787 | 6 | 209 | -1304 | -332 | 344 | 424 |
| Emisja długu | 0 | 0 | ||||||||
| Spłata długu | 0 | 0 | -518 | 0 | ||||||
| Emisja akcji | 5,14 | 1,51 | 0 | 1,9 | 0 | 50,8 | 0 | 0 | 18,4 | 0,9 |
| Skup akcji własnych | -7,4 | -40,9 | -139 | 0 | 0 | 0 | -5 | 0 | -300 | -491 |
| Wypłacone dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Przepływy finansowe | 38,1 | 53,7 | -227 | 12,6 | -19,4 | 24,3 | -23,7 | -61,5 | -625 | -519 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -42,4 | 240 | 164 | 941 | 59,9 | 235 | -1035 | 188 | -207 | 7,8 |
| Zapłacone odsetki | 23 | 21,4 | 25,6 | 8,1 | 8,3 | 39,3 | 39,2 | 46,1 | 66,4 | 78 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 5,95 | 7,81 | 7,27 | 0 | 0,1 | 14,7 | -2,2 | 49,6 | 50,6 | 81,7 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża przed opodatkowaniem | 18,4% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 15,6% | Zysk netto / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 8,2% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 15,3% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 22,2% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 4,0% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 1,2% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 23,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 15,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 29,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | 129,9% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | 26,2% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | 250,0% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 5 lat | 18,9% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 37,1% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -29,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 6,9% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 27,5% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 6,0% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 9,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 0,4% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 4,4% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 28,9% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -28,2% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -8,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 5,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Dług / kapitał własny | 0,30x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 5,3% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 82,0% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 60,7 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 1,2% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 2,12 mld USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,26x | Przychody / średnie aktywa razem. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 4,25 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 27,29 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 2,23 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 19,61 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 18,26 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 5,30 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Wskaźnik wypłaty | 0,0% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 2,95 mld USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 3,01 mld USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 5,83x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,91x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 1,30x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,39x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/przepływy operacyjne | 11,1x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,93x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| Stopa zysku | 17,1% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 0,0% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 2,5% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała SiriusPoint Ltd w roku obrotowym 2025?
SiriusPoint Ltd wykazała przychody 3,21 mld USD za rok obrotowy 2025, o 23,1% więcej niż rok wcześniej.
Czy SiriusPoint Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 459,6 mln USD, marża netto 14,3%.