Spółki SMPL Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweSimply Good Foods Co: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Simply Good Foods Co składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 438 | 524 | 817 | 1006 | 1169 | 1243 | 1331 | 1451 | 1356 | |
| Koszt sprzedaży | 255 | 306 | 492 | 596 | 723 | 789 | 820 | 925 | 914 | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 183 | 218 | 324 | 410 | 446 | 453 | 512 | 526 | 442 | |
| Badania i rozwój | 2,5 | 2,2 | 4 | 3,5 | 4,1 | 4,3 | 5,4 | 5,5 | 5,9 | |
| Sprzedaż i marketing | 59,2 | 67,7 | 94,5 | 113 | 122 | 119 | 144 | 134 | 129 | |
| Ogólne i administracyjne | 49,4 | 62,2 | 106 | 106 | 104 | 112 | 130 | 156 | 144 | |
| Koszty operacyjne | 116 | 145 | 246 | 236 | 243 | 248 | 305 | 369 | 622 | |
| Zysk operacyjny | 67,4 | 72,7 | 78,2 | 174 | 203 | 205 | 206 | 157 | -180 | |
| Koszty odsetkowe | 12,6 | 13,6 | 32,8 | 31,6 | 21,9 | 30,1 | 26 | 23,2 | 21,4 | |
| Przychody odsetkowe | 0 | 3,83 | 1,52 | 0,08 | 0,02 | 1,14 | 4,31 | 2,66 | 2,94 | |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -46 | -81,2 | 0,74 | -92,8 | -52,2 | -29,3 | -20,4 | -21 | -18,4 | |
| Zysk przed opodatkowaniem | 21,3 | -8,52 | 79 | 80,9 | 151 | 176 | 186 | 136 | -198 | |
| Podatek dochodowy | -16,1 | 16,7 | 13,3 | 40 | 42 | 42,1 | 46,7 | 32,3 | -42,2 | |
| Zysk netto | 10 | 37,4 | -25,2 | 65,6 | 40,9 | 109 | 134 | 139 | 104 | -156 |
| EBITDA | 75 | 80,3 | 94,2 | 192 | 222 | 225 | 227 | 178 | -155 | |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,53 | -0,31 | 0,70 | 0,43 | 1,10 | 1,34 | 1,39 | 1,03 | -1,69 | |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,51 | -0,31 | 0,35 | 0,42 | 1,08 | 1,32 | 1,38 | 1,02 | -1,69 | |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 70,6 | 80,7 | 94 | 95,7 | 98,8 | 99,4 | 99,9 | 101 | 92,4 | |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 72,8 | 80,7 | 98,3 | 97,4 | 101 | 101 | 101 | 102 | 92,4 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 78,5 | 112 | 266 | 95,8 | 75,3 | 67,5 | 87,7 | 133 | 98,5 | 138 |
| Należności | 42,8 | 36,6 | 44,2 | 89,7 | 111 | 133 | 145 | 151 | 165 | 137 |
| Zapasy | 27,5 | 30 | 38,1 | 59,1 | 97,3 | 125 | 117 | 142 | 167 | 132 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 8,35 | 5,08 | 6,06 | 11,9 | 9,69 | 20,9 | 16 | 9,19 | 15,8 | 18,1 |
| Aktywa obrotowe razem | 159 | 186 | 358 | 260 | 299 | 352 | 372 | 440 | 454 | 434 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2,27 | 2,57 | 2,46 | 11,9 | 16,6 | 18,2 | 24,9 | 24,8 | 39,7 | 52,6 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 25,7 | 46,2 | 46,5 | 40 | 35,1 | 44,1 | ||||
| Wartość firmy | 40,7 | 471 | 471 | 545 | 543 | 543 | 543 | 592 | 590 | 552 |
| Wartości niematerialne | 186 | 313 | 306 | 1159 | 1139 | 1123 | 1108 | 1336 | 1262 | 953 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 1,85 | 2,23 | 4,02 | 32,8 | 54,8 | 58,1 | 49,3 | 42,9 | 51 | 45,6 |
| Aktywa razem | 390 | 975 | 1142 | 2008 | 2052 | 2094 | 2097 | 2436 | 2396 | 2037 |
| Zobowiązania handlowe | 18,8 | 11,2 | 15,7 | 32,2 | 59,7 | 62,1 | 52,7 | 58,6 | 78,3 | 45,1 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 38 | 53,6 | 39,7 | 35,1 | 49,8 | 46,2 | 32,7 | |||
| Zadłużenie krótkoterminowe | 11,4 | 0,65 | 0,68 | 0,27 | 0,29 | 0,26 | 0,14 | 0 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 50,8 | 30,6 | 48 | 71,5 | 114 | 102 | 89,9 | 109 | 125 | 77,8 |
| Zadłużenie długoterminowe | 322 | 191 | 190 | 597 | 451 | 403 | 282 | 397 | 249 | 347 |
| Zobowiązania leasingowe | 22,8 | 44,9 | 44,5 | 37,3 | 34,3 | 49,5 | ||||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0,86 | 0,53 | 22,8 | 44,9 | 44,6 | 38,3 | 36,5 | 49,5 | 42,6 | |
| Zobowiązania razem | 417 | 302 | 429 | 869 | 863 | 656 | 526 | 709 | 589 | 584 |
| Zadłużenie razem | 333 | 192 | 191 | 597 | 452 | 403 | 282 | 397 | 249 | 347 |
| Kapitał wpłacony | -43,6 | 596 | 716 | 1076 | 1085 | 1287 | 1303 | 1320 | 1347 | 1363 |
| Zyski zatrzymane | 16,2 | 24,5 | -0,71 | 64,9 | 106 | 214 | 348 | 487 | 591 | 435 |
| Akcje własne | 0 | -2,15 | -2,15 | -2,15 | -62 | -78,5 | -78,5 | -129 | -345 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -0,44 | -0,8 | -0,84 | -0,88 | -0,82 | -1,95 | -2,59 | -2,04 | -2,43 | -1,55 |
| Kapitał własny | -27,8 | 621 | 713 | 1139 | 1189 | 1439 | 1571 | 1727 | 1807 | 1452 |
| Kapitał własny razem | -27,8 | 621 | 713 | 1139 | 1189 | 1439 | 1571 | 1727 | 1807 | 1452 |
| Pasywa razem | 390 | 975 | 1142 | 2008 | 2052 | 2094 | 2097 | 2436 | 2396 | 2037 |
| Akcje w obrocie | 70,6 | 81,9 | 95,7 | 95,8 | 99,5 | 99,6 | 100 | 99,7 | 88,5 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 10 | 37,4 | -25,2 | 65,6 | 40,9 | 109 | 134 | 139 | 104 | -156 |
| Amortyzacja | 1,1 | 7,67 | 7,64 | 16 | 18,2 | 19,3 | 20,3 | 21 | 21,4 | 24,3 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 4,03 | 5,5 | 7,64 | 8,27 | 11,7 | 14,5 | 18,4 | 15,3 | 17,3 | |
| Podatek odroczony | -20,3 | 10,9 | 8,22 | 9,4 | 11,8 | 10,6 | 8,37 | 0 | -49,5 | |
| Zmiana należności | -6,16 | -8,36 | -18,3 | -22,3 | -21,8 | -13,4 | 9,13 | -14,7 | 28,3 | |
| Zmiana zapasów | 2,43 | -8,18 | 23,9 | -39,3 | -29,5 | 8,17 | 13,7 | -25,8 | 35,9 | |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -3,6 | 4,73 | -8,74 | 25,9 | 2,88 | -9,51 | -15,5 | 18,5 | -33,2 | |
| Przepływy operacyjne | 61 | 73 | 58,9 | 132 | 111 | 171 | 216 | 178 | 181 | |
| Nakłady inwestycyjne | -1,77 | -1,04 | -1,74 | -5,91 | -5,23 | -11,6 | -5,74 | -20,5 | -24,1 | |
| Przejęcia | 0 | 0 | 280 | -1,71 | 0 | |||||
| Przepływy inwestycyjne | -3,51 | -1,79 | -984 | -2,51 | -8,16 | -12,2 | -287 | -20,9 | -24,1 | |
| Emisja długu | 0 | 0 | 460 | 0 | 0 | 0 | 250 | 0 | 150 | |
| Spłata długu | -1,5 | -2 | -50 | -150 | -50 | -122 | -135 | -150 | -50 | |
| Emisja akcji | 0 | 0 | 353 | 0 | 0 | 5,25 | 4,29 | 12,9 | 1,06 | |
| Skup akcji własnych | 0 | -2,15 | 0 | 0 | -59,9 | -16,4 | 0 | -50,9 | -213 | |
| Przepływy finansowe | -1,59 | 83,4 | 755 | -150 | -110 | -139 | 116 | -191 | -117 | |
| Różnice kursowe | -0,47 | -0,26 | -0,07 | -0,04 | -0,3 | -0,18 | 0,09 | -0,38 | 0,2 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -170 | -20,5 | -7,55 | 20,4 | 44,7 | -33,7 | 39,8 | |||
| Wolne przepływy pieniężne | 59,3 | 72 | 57,2 | 126 | 105 | 160 | 210 | 158 | 157 | |
| Zapłacone odsetki | 11,2 | 11,2 | 30 | 27,8 | 19,2 | 25,5 | 25,7 | 22 | 20,8 | |
| Zapłacony podatek dochodowy | 4,58 | 7,45 | 4,53 | 32,2 | 49,2 | 27,4 | 33,2 | 39,3 | 15,4 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 32,6% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -13,2% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -11,5% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -14,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -11,5% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 11,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 13,3% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -9,6% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -7,0% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -7,8% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 0,4% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 1,3% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 1,8% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 1,8% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -6,5% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 3,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 6,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -15,9% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -0,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 1,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -214,6% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: wzrost r/r | -187,2% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -250,5% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -265,7% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 1,5% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 1,9% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 6,5% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -0,6% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -0,5% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 4,5% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -19,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -2,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 4,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -15,0% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -1,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -0,2% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -9,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -2,9% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | -1,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 5,57x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 3,54x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,78x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,24x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 17,0% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 28,7% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 208,8 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Pokrycie odsetek | -8,38x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 355,8 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 73,9% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | -52,6 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,61x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 29,4x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 6,10x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 60 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 8,98x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 41 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 25 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 76 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 13,3% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -1,69 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -1,69 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 14,69 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 1,70 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 1,96 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 16,42 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | -0,59 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 1,56 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Skup akcji / FCF | 135,9% | Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 1,11 mld USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 1,32 mld USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,82x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,77x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| C/FCF | 7,10x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 6,16x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,98x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/FCF | 8,43x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 14,1% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -14,0% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 19,1% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała Simply Good Foods Co w roku obrotowym 2026?
Simply Good Foods Co wykazała przychody 1,36 mld USD za rok obrotowy 2026, o 6,5% mniej niż rok wcześniej.
Czy Simply Good Foods Co była rentowna w roku obrotowym 2026?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 155,9 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Simply Good Foods Co w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 181,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 24,1 mln USD dały wolne przepływy 156,9 mln USD.