Spółki SJ Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweScienjoy Holding Corp: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które Scienjoy Holding Corp składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 187 | 262 | 283 | 206 | 187 | 178 | |
| Koszt sprzedaży | 147 | 214 | 242 | 179 | 153 | 145 | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 40,2 | 47,8 | 41,1 | 27,1 | 33,6 | 32,5 | |
| Badania i rozwój | 4,87 | 11 | 9,79 | 10,6 | 12,4 | 11,9 | |
| Sprzedaż i marketing | 1,55 | 0,75 | 0,31 | 0,19 | 0,97 | 0,91 | |
| Ogólne i administracyjne | 5,19 | 10,2 | 8,85 | 10,6 | 10,5 | 12,7 | |
| Zysk operacyjny | -0,94 | 3,21 | 5,58 | -11,3 | |||
| Przychody odsetkowe | 0,39 | 0,44 | 0,25 | ||||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 1,05 | 0,22 | 1,25 | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 28,1 | 27,6 | 30,9 | -3,73 | 5,38 | -96,6 | |
| Podatek dochodowy | 1,14 | 0,88 | 2,62 | 1,19 | 1,73 | -11,5 | |
| Zysk z działalności kontynuowanej | 29,8 | 26 | 21,7 | ||||
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 0,27 | -0,59 | -1,78 | -1,13 | |||
| Zysk netto | 0,15 | 27 | 26,7 | 28,3 | -4,34 | 5,44 | -84 |
| EBITDA | 3,39 | 5,74 | -11,1 | ||||
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,35 | 1,16 | 0,87 | 0,71 | -0,11 | 0,13 | -2,01 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,35 | 1,01 | 0,87 | 0,71 | -0,11 | 0,13 | -2,01 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 19,4 | 23,3 | 30,8 | 39,3 | 40,6 | 41,4 | 41,8 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 20 | 26,8 | 30,8 | 39,3 | 40,6 | 41,6 | 41,8 |
Bilans
| FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 21,1 | 34,4 | 37,8 | 25,4 | 28,9 | 34,6 | 44 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 6,09 | 5,88 | 4,44 | 5,16 | 1,22 | ||
| Należności | 1,57 | 35 | 32,4 | 45,9 | 36,8 | 31 | 6,19 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0 | 2,11 | 25,9 | 16,7 | 11,1 | 10,2 | 10 |
| Aktywa obrotowe razem | 0,01 | 71,5 | 102 | 94,1 | 81,3 | 74,6 | 54,8 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0,21 | 0,26 | 0,4 | 0,31 | 0,27 | 0,32 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 2,79 | 1,71 | 0,66 | 2,1 | |||
| Wartość firmy | 14,1 | 14,4 | 25,1 | 25,7 | 25 | ||
| Wartości niematerialne | 36,7 | 37 | 60,8 | 58,1 | 55,5 | ||
| Inwestycje długoterminowe | 0,77 | 16 | 34 | 34,9 | 36,8 | 38,8 | |
| Aktywa razem | 58,6 | 124 | 171 | 218 | 204 | 193 | 102 |
| Zobowiązania handlowe | 10,3 | 13,5 | 16,9 | 10,3 | 4,93 | 2,38 | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 2,78 | 3,85 | 1,8 | 2,08 | |||
| Przychody przyszłych okresów | 7,6 | 10,3 | 13,5 | 13,7 | 11 | 7,22 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 0,22 | 42,5 | 34,7 | 38,5 | 33 | 22 | 15,2 |
| Zobowiązania leasingowe | 1,85 | 0,68 | 0,1 | 1,49 | |||
| Zobowiązania razem | 2,7 | 54 | 43,9 | 49,2 | 42,1 | 30,1 | 16,7 |
| Zadłużenie razem | 1,26 | 2,18 | 2,28 | ||||
| Zyski zatrzymane | 0,09 | 49,4 | 75,2 | 96,4 | 88,6 | 90,8 | 13,2 |
| Akcje własne | -2,39 | -2,71 | -2,73 | -2,85 | |||
| Skumulowane inne całkowite dochody | 2,27 | 2,69 | 2,62 | 2,53 | 2,32 | 1,84 | |
| Kapitał własny | 5 | 70,4 | 127 | 168 | 162 | 164 | 88 |
| Udziały niekontrolujące | 0,27 | -0,12 | -1,89 | -3,14 | |||
| Kapitał własny razem | 5 | 70,4 | 127 | 169 | 162 | 162 | 84,9 |
| Pasywa razem | 58,6 | 124 | 171 | 218 | 204 | 193 | 102 |
| Akcje w obrocie | 19,4 | 27 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 0,15 | 27 | 26,7 | 28,3 | -4,93 | 3,66 | -85,1 |
| Amortyzacja | 0,09 | 0,12 | 0,17 | 0,17 | 0,15 | 0,17 | |
| Wynagrodzenia w akcjach | 5 | 1,73 | 1,92 | 1,45 | 1,07 | ||
| Podatek odroczony | 0,3 | 0,05 | -0,2 | -0,63 | -0,21 | -12,6 | |
| Zmiana należności | -10,8 | 3,69 | -16,2 | 7,63 | 4,7 | 7,93 | |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 0,22 | 4,35 | 2,94 | 3,7 | -6,07 | -5,09 | -2,77 |
| Przepływy operacyjne | -0,72 | 23,8 | 18,3 | 8,35 | 14,5 | 9,42 | 10,1 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,17 | -0,22 | -0,31 | -0,07 | -0,14 | -0,12 | |
| Przejęcia | -43,8 | -0,18 | |||||
| Przepływy inwestycyjne | -57,5 | -6,27 | -18,1 | -16,4 | -9,46 | -2,75 | -0,87 |
| Spłata długu | -8,8 | -1,41 | |||||
| Skup akcji własnych | -2,39 | -0,39 | -0,1 | ||||
| Przepływy finansowe | 58,2 | -3,58 | 2,4 | -1,67 | -0,74 | -0,02 | -0,01 |
| Różnice kursowe | -0,57 | -0,04 | 0,22 | -0,02 | -0,2 | -1,32 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -0,04 | 13,4 | 2,54 | -9,52 | 4,25 | 6,45 | 7,88 |
| Wolne przepływy pieniężne | 23,7 | 18 | 8,03 | 14,4 | 9,28 | 9,96 | |
| Zapłacony podatek dochodowy | 1,06 | 1,49 | -2,17 | -1,18 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 18,3% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -6,4% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -6,3% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -54,4% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -47,3% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 5,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 5,7% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -66,6% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -57,1% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -10,3% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 6,7% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,6% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,1% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 0,1% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -4,9% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -14,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | -1,1% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -3,4% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -7,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -4,2% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -302,1% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: wzrost r/r | -293,7% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -1644,0% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -1646,0% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 7,1% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 6,5% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -15,8% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | 7,4% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 7,4% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -15,9% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -46,4% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -19,4% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 4,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -47,2% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -22,4% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -4,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 0,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 2,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 9,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 3,60x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 3,37x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 2,97x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 16,5% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Kapitał obrotowy | 39,6 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 88,0 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,21x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 600x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 9,56x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 38 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 9 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 1,2% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -2,01 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -2,01 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 4,25 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 0,24 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,24 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 2,11 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 2,11 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 1,08 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 29,3 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | -15,9 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,17x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,33x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,33x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 2,94x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 2,91x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| Stopa FCF | 34,0% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -286,5% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała Scienjoy Holding Corp w roku obrotowym 2025?
Scienjoy Holding Corp wykazała przychody 177,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 4,9% mniej niż rok wcześniej.
Czy Scienjoy Holding Corp była rentowna w roku obrotowym 2025?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 84,0 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Scienjoy Holding Corp w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 10,1 mln USD minus nakłady inwestycyjne 120,0 tys. USD dały wolne przepływy 10,0 mln USD.