Spółki SCHL Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweSCHOLASTIC CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które SCHOLASTIC CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 1742 | 1628 | 1654 | 1487 | 1300 | 1643 | 1704 | 1590 | 1626 | 1582 |
| Koszt sprzedaży | 815 | 745 | 780 | 709 | 629 | 766 | 786 | 705 | 719 | 690 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 927 | 884 | 874 | 778 | 672 | 877 | 918 | 885 | 907 | 892 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 778 | 766 | 792 | 764 | 623 | 723 | 757 | 803 | 822 | 807 |
| Koszty operacyjne | 1652 | 1573 | 1629 | |||||||
| Zysk operacyjny | 89,2 | 55,6 | 25 | -88,5 | -22,7 | 97,4 | 106 | 14,5 | 15,8 | 15,2 |
| Koszty odsetkowe | 2,4 | 2 | 2,2 | 3 | 6,2 | 2,9 | 1,4 | 1,9 | 18,2 | 14,1 |
| Przychody odsetkowe | 1,4 | 3,1 | 5,6 | 3,1 | ||||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 87,9 | -1,5 | 26 | -89,7 | -18,2 | 89,7 | 112 | 16,2 | -1,3 | 85,2 |
| Podatek dochodowy | 35,4 | 3,5 | 10,4 | -46 | -7,3 | 8,7 | 25,9 | 4,1 | 0,6 | 28,5 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | 52,5 | -5 | 15,6 | |||||||
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 0 | 0 | 0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,2 | 0 | 0 | |
| Zysk netto | 52,3 | -5 | 15,6 | -43,8 | -11 | 80,9 | 86,3 | 12,1 | -1,9 | 56,7 |
| EBITDA | 125 | 97,4 | 78,3 | -30,2 | 35,6 | 152 | 159 | 69 | 70,3 | 62,7 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,51 | -0,14 | 0,44 | -1,27 | -0,32 | 2,33 | 2,56 | 0,41 | -0,07 | 2,39 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,47 | -0,14 | 0,43 | -1,27 | -0,32 | 2,27 | 2,49 | 0,40 | -0,07 | 2,34 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 34,7 | 35 | 35,2 | 34,6 | 34,3 | 34,5 | 33,8 | 29,6 | 27,6 | 23,7 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 35,4 | 35 | 35,8 | 34,6 | 34,3 | 35,6 | 34,7 | 30,4 | 27,6 | 24,2 |
| Dywidenda na akcję | 0,60 | 0,60 | 0,60 | 0,60 | 0,60 | 0,60 | 0,80 | 0,80 | 0,80 | 0,80 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 444 | 392 | 334 | 394 | 367 | 317 | 225 | 114 | 124 | 135 |
| Należności | 199 | 205 | 250 | 240 | 256 | 299 | 278 | 235 | 273 | 236 |
| Zapasy | 283 | 295 | 324 | 271 | 270 | 281 | 335 | 264 | 250 | 265 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 44,3 | 66,6 | 42,4 | 41,1 | 47,2 | 68,1 | 47 | 48,8 | 47,9 | 37,3 |
| Aktywa obrotowe razem | 971 | 958 | 961 | 1035 | 1028 | 996 | 893 | 677 | 725 | 721 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 475 | 556 | 578 | 577 | 557 | 517 | 521 | 512 | 516 | 202 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 95,3 | 78,6 | 81,9 | 85,7 | 99,1 | 104 | 291 | |||
| Wartość firmy | 119 | 119 | 125 | 125 | 126 | 125 | 133 | 133 | 199 | 199 |
| Wartości niematerialne | 11,1 | 12,2 | 14,3 | 12,6 | 10,5 | 8,1 | 9,9 | 10,3 | 87,9 | 77,9 |
| Aktywa razem | 1760 | 1825 | 1879 | 2034 | 2008 | 1941 | 1867 | 1671 | 1950 | 1728 |
| Zobowiązania handlowe | 141 | 199 | 195 | 154 | 138 | 162 | 171 | 139 | 157 | 144 |
| Przychody przyszłych okresów | 24,2 | 24,7 | 131 | 117 | 99,1 | 169 | 161 | 179 | 179 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 387 | 446 | 542 | 502 | 696 | 620 | 602 | 535 | 626 | 586 |
| Zadłużenie długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 211 | 7,3 | 0 | 0 | 0 | 250 | 75 |
| Zobowiązania leasingowe | 75,7 | 67,4 | 69,8 | 73,8 | 89,2 | 91,5 | 281 | |||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 65,4 | 58,8 | 64,2 | 65,2 | 55,8 | 32,9 | 26,1 | 29,2 | 35,7 | 36,2 |
| Zobowiązania razem | 453 | 505 | 606 | 853 | 826 | 722 | 702 | 653 | 1004 | 977 |
| Zadłużenie razem | 0 | 0 | 0 | 211 | 7,3 | 0 | 0 | 0 | 250 | 75 |
| Kapitał wpłacony | 607 | 614 | 621 | 622 | 627 | 627 | 632 | 605 | 607 | 603 |
| Zyski zatrzymane | 1091 | 1065 | 1013 | 948 | 916 | 977 | 1036 | 1024 | 1000 | 1038 |
| Akcje własne | -296 | -304 | -303 | -333 | -328 | -342 | -450 | -558 | -619 | -854 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -94,2 | -55,7 | -59,7 | -58,3 | -34,7 | -45,4 | -55,8 | -52,5 | -41,5 | -35,9 |
| Kapitał własny | 1308 | 1321 | 1272 | 1179 | 1181 | 1217 | 1163 | 1018 | 947 | 751 |
| Udziały niekontrolujące | 0 | 1,3 | 1,4 | 1,5 | 1,4 | 1,6 | 0 | |||
| Kapitał własny razem | 1308 | 1321 | 1273 | 1181 | 1182 | 1218 | 1165 | 1018 | 947 | 751 |
| Pasywa razem | 1760 | 1825 | 1879 | 2034 | 2008 | 1941 | 1867 | 1671 | 1950 | 1728 |
| Akcje w obrocie | 33,3 | 33,4 | 32,6 | 32,7 | 32,5 | 30 | 27,4 | 24,2 | 17,9 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 52,3 | -5 | 15,6 | -43,7 | -10,9 | 81 | 86,5 | 12,1 | -1,9 | 56,7 |
| Amortyzacja | 36,2 | 41,8 | 53,3 | 58,3 | 58,3 | 54,8 | 52,5 | 54,5 | 54,5 | 47,5 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 10,1 | 10,7 | 8,3 | 3,8 | 6,6 | 7,8 | 10,5 | 11 | 9,3 | 8,5 |
| Podatek odroczony | 19,9 | 1,5 | 3 | 25,3 | -15,3 | 7,2 | -3,7 | -2 | -9,7 | 2 |
| Zmiana należności | -15,2 | -12,9 | -11,9 | -7 | -14,6 | -73,1 | 15 | 38,2 | -26,7 | 31,4 |
| Zmiana zapasów | -29,4 | -27,4 | -49,8 | -20,8 | -26,2 | -46,7 | -83,6 | 50,9 | -2,8 | -22,5 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -6 | 45,9 | 11,8 | |||||||
| Przepływy operacyjne | 141 | 142 | 116 | 2,1 | 71 | 226 | 149 | 155 | 124 | 50,9 |
| Nakłady inwestycyjne | -65,7 | -122 | -95 | |||||||
| Przejęcia | -10,1 | -4,4 | -14,2 | -1,2 | 0 | 0 | -10,7 | -6,4 | -176 | 0 |
| Przepływy inwestycyjne | -92,8 | -162 | -147 | -95,7 | -50,5 | -43,2 | -99,6 | -89,7 | -253 | 406 |
| Skup akcji własnych | -6,9 | -27,3 | -8,5 | -35,5 | 0 | -33,4 | -132 | -158 | -70 | -266 |
| Wypłacone dywidendy | -20,8 | -21,1 | -21,1 | -20,8 | -20,6 | -20,7 | -25,6 | -24,7 | -22,6 | -20 |
| Przepływy finansowe | -4,1 | -32 | -25,7 | 154 | -52,3 | -229 | -140 | -176 | 137 | -446 |
| Różnice kursowe | -0,1 | 0,3 | -1,2 | -0,8 | 4,5 | -3,5 | -1,9 | 0,4 | 1,7 | 0,2 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 44,4 | -52,2 | -57,8 | 59,7 | -27,3 | -49,9 | -92,1 | -111 | 10,3 | 10,9 |
| Wolne przepływy pieniężne | 75,7 | 20 | 21,4 | |||||||
| Zapłacone odsetki | 1,4 | 1,4 | 1,3 | 1,5 | 5,4 | 3,3 | 1,5 | 2,2 | 18,3 | 15,2 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 3 | 14,5 | 2,5 | 7,2 | 1,3 | -48,8 | 2,5 | 23,7 | 2 | 43,4 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 56,5% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 1,0% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 4,5% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 5,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 3,6% | Zysk netto / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 2,4% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 36,0% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 8,6% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 3,3% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 1,3% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 51,4% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,6% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 3,5% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -2,7% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -2,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 4,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -1,6% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -0,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 5,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -3,8% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -47,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | -10,8% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -26,6% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | 12,0% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -13,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 3 lat | -2,0% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -59,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -30,1% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -6,4% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | 0,0% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat | 0,0% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat | 5,9% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -20,7% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -13,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -8,7% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -11,4% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -2,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -3,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -12,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -11,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | -6,7% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,25x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,50x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,18x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,27x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 10,1% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 61,9% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 68,2 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 0,97x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Kapitał obrotowy | 147,3 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 15,9% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 382,5 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,91x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 7,85x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 2,17x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 168 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 8,43x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 43 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 80 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 131 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 2,99 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 83,23 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 2,02 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 37,30 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 21,73 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 6,07 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Wskaźnik wypłaty | 32,9% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 613,5 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 681,7 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 10,8x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,39x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,93x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,60x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/przepływy operacyjne | 16,1x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,43x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 44,8x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 9,70x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| Stopa zysku | 9,2% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 3,0% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 50,5% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała SCHOLASTIC CORP w roku obrotowym 2026?
SCHOLASTIC CORP wykazała przychody 1,58 mld USD za rok obrotowy 2026, o 2,7% mniej niż rok wcześniej.
Czy SCHOLASTIC CORP była rentowna w roku obrotowym 2026?
Tak. Zysk netto wyniósł 56,7 mln USD, marża netto 3,6%.