Spółki RGS Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweREGIS CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które REGIS CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 1692 | 1235 | 1069 | 670 | 412 | 276 | 233 | 203 | 210 | 224 |
| Ogólne i administracyjne | 157 | 174 | 177 | 131 | 96,4 | 65,3 | 50,8 | 45,4 | 46,8 | 42 |
| Zysk operacyjny | 12,6 | -5,14 | -22,1 | -145 | -94,7 | -28,9 | 8,78 | 20,9 | 19,9 | 24,4 |
| Koszty odsetkowe | 8,58 | 10,5 | 4,8 | 7,52 | 13,2 | 12,9 | 22,1 | 25,4 | 20,3 | 20,7 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 1,47 | 5,2 | 1,73 | 3,35 | 15,9 | -0,3 | 1,36 | -0,17 | 1,85 | 1,1 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 5,93 | -10,2 | -22,3 | -177 | -109 | -44,4 | -12 | 89,9 | 1,54 | 5,87 |
| Podatek dochodowy | 9,22 | -69,8 | -2,15 | -4,62 | -5,43 | 2,02 | -0,66 | 0,87 | -115 | -1,07 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | -3,3 | 59,6 | -20,1 | -172 | -103 | -46,5 | -11,3 | 89,1 | 117 | 6,94 |
| Zysk netto | -18,5 | 6,44 | -14,2 | -171 | -113 | -85,9 | -7,39 | 91,1 | 124 | 6,94 |
| EBITDA | 53,3 | 34,3 | 11,1 | -112 | -76,8 | -22,4 | 16 | 24,3 | 22,8 | 28,3 |
| Zysk na akcję, podstawowy | -8,00 | 2,80 | -6,80 | -95,40 | -63,00 | -39,40 | -3,18 | 38,93 | 52,26 | 2,76 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | -8,00 | 2,80 | -6,80 | -95,40 | -63,00 | -39,40 | -3,18 | 38,34 | 46,10 | 2,41 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 2,32 | 2,33 | 2,09 | 1,8 | 1,8 | 2,18 | 2,32 | 2,34 | 2,36 | 2,52 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 2,32 | 2,35 | 2,09 | 1,8 | 1,8 | 2,18 | 2,32 | 2,38 | 2,68 | 2,88 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 171 | 110 | 70,1 | 114 | 19,2 | 17 | 9,51 | 10,1 | 17 | 26 |
| Należności | 19,7 | 52,4 | 30,1 | 31 | 26,3 | 14,5 | 10,9 | 9,43 | 9,47 | 9,27 |
| Zapasy | 98,4 | 79,4 | 77,3 | 62,6 | 20,6 | 3,11 | 1,68 | 0,82 | 2,8 | 2,48 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 48,1 | 47,9 | 33,2 | 19,1 | 17 | 14 | 16,8 | 21,7 | 21,3 | 19,6 |
| Aktywa obrotowe razem | 370 | 290 | 211 | 226 | 86,7 | 48,7 | 37,2 | 42,1 | 50,5 | 57,4 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 123 | 99,3 | 78,1 | 57,2 | 16,9 | 12,8 | 6,42 | 3,66 | 10,1 | 9,29 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 786 | 611 | 494 | 361 | 288 | 230 | 176 | |||
| Wartość firmy | 417 | 413 | 346 | 227 | 230 | 174 | 174 | 173 | 183 | 183 |
| Wartości niematerialne | 12 | 10,6 | 8,76 | 4,58 | 3,76 | 3,23 | 2,78 | 2,43 | 5,83 | 4,73 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 61,8 | 37,6 | 34,2 | 40,9 | 41,4 | 36,5 | 26,3 | 21,3 | ||
| Aktywa razem | 1011 | 857 | 683 | 1343 | 996 | 769 | 607 | 530 | 599 | 547 |
| Zobowiązania handlowe | 54,5 | 57,7 | 47,5 | 50,9 | 27,2 | 15,9 | 14,3 | 12,7 | 20,8 | 19,6 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 110 | 101 | 80,8 | 48,8 | 51,2 | 33,8 | 30,1 | 21,6 | 19,1 | 15,5 |
| Przychody przyszłych okresów | 8,66 | 7,41 | 8,16 | 8,16 | 7,81 | 7,15 | 5,1 | 4,31 | 3,61 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0 | 0 | 1,1 | 3 | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 178 | 158 | 128 | 237 | 198 | 153 | 126 | 104 | 102 | 91,9 |
| Zadłużenie długoterminowe | 121 | 187 | 180 | 177 | 99,5 | 110 | 114 | |||
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 680 | 518 | 408 | 292 | 231 | 179 | 130 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 197 | 122 | 111 | 94,1 | 75,1 | 59 | 49 | 40 | 22,7 | 16,9 |
| Zobowiązania razem | 503 | 370 | 359 | 1217 | 979 | 800 | 644 | 474 | 413 | 353 |
| Zadłużenie razem | 121 | 90 | 90 | 178 | 187 | 180 | 177 | 99,5 | 111 | 117 |
| Kapitał wpłacony | 214 | 194 | 47,2 | 22 | 25,1 | 62,6 | 66,8 | 69,7 | 75,2 | 77,2 |
| Zyski zatrzymane | 288 | 280 | 266 | 94,5 | -19,4 | -105 | -113 | -21,6 | 102 | 109 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | 3,34 | 9,66 | 9,34 | 7,45 | 9,54 | 9,46 | 9,02 | 8,58 | 8,29 | 7,62 |
| Kapitał własny | -31 | -36,7 | 56,8 | 186 | 194 | |||||
| Kapitał własny razem | 493 | 486 | 324 | 126 | 17 | -31 | -36,7 | 56,8 | 186 | 194 |
| Pasywa razem | 1011 | 857 | 683 | 1343 | 996 | 769 | 607 | 530 | 599 | 547 |
| Akcje w obrocie | 2,32 | 2,26 | 1,84 | 1,78 | 1,79 | 45,5 | 2,28 | 2,28 | 2,44 | 2,5 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -18,5 | 6,44 | -14,2 | -171 | -113 | -85,9 | -7,39 | 91,1 | 124 | 6,94 |
| Amortyzacja | 40,7 | 39,4 | 33,3 | 33,1 | 17,9 | 6,5 | 7,19 | 3,4 | 2,88 | 3,86 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 13,1 | 8,27 | 9 | 3,28 | 3,25 | 1,33 | 2,32 | 1,56 | 1,94 | 0,85 |
| Podatek odroczony | 7,96 | -80,2 | -9,81 | -3,93 | -3,39 | 0,39 | -0,01 | 0,52 | -114 | -1,05 |
| Zmiana należności | 0,72 | -12,1 | -17,3 | -3,9 | -0,28 | 11,9 | 0,94 | 0,85 | -0,04 | 0,18 |
| Zmiana zapasów | 4,01 | 13,9 | -8,49 | -2,26 | 17,9 | 7,89 | -0,18 | 0,85 | 0,87 | 0,32 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -0,68 | -1,1 | -5,84 | 4,59 | -21,7 | -11 | -2,28 | 0,83 | -0,5 | -0,85 |
| Przepływy operacyjne | 58,3 | 2,59 | -17,5 | -86,4 | -99,9 | -38,6 | -7,89 | -2,04 | 13,7 | 13,1 |
| Nakłady inwestycyjne | -26,6 | -29,6 | -31,6 | -37,5 | -11,5 | -5,32 | -0,48 | -0,38 | -1,3 | -1,97 |
| Przejęcia | 0 | 0 | -18,6 | 0 | ||||||
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 0,5 | 0 | 0 | |||||||
| Przepływy inwestycyjne | -30,2 | -1,05 | 87,8 | 61 | -2,1 | 7,68 | 4,02 | 1,62 | -11,5 | -1,97 |
| Spłata długu | 0 | -124 | 0 | -126 | -0,59 | -16,9 | -11,1 | -96,5 | -1,13 | -2,74 |
| Emisja akcji | 0 | 37,2 | 0 | 0 | 0 | 0,61 | ||||
| Skup akcji własnych | 0 | -24,8 | -153 | -28,2 | 0 | |||||
| Przepływy finansowe | -6,85 | -62,2 | -127 | 56,2 | 7,78 | 29,4 | -2,15 | 8,36 | 3,59 | -2,26 |
| Różnice kursowe | 0,94 | -0,51 | ||||||||
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 22,2 | -61,2 | -56,4 | 30,5 | -93,7 | -1,69 | -6,07 | 7,92 | 5,89 | 8,79 |
| Wolne przepływy pieniężne | 31,8 | -27 | -49,1 | -124 | -111 | -44 | -8,37 | -2,42 | 12,4 | 11,1 |
| Zapłacone odsetki | 7,29 | 7,02 | 4,41 | 7,39 | 11,9 | 11,8 | 15,5 | 19 | 11,5 | 11,3 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 2,31 | 2,4 | 2,1 | 2,15 | -2,64 | -1,4 | 0,27 | -0,89 | 0,46 | 0,23 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża operacyjna | 10,9% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 12,6% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 2,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 3,1% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 5,0% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 5,8% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | -18,3% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 3,7% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 1,2% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 6,8% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,4% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,9% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 1,7% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 6,8% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -1,3% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | -11,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | 22,6% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | 40,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 24,1% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | 21,0% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -94,4% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -94,8% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -4,7% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -10,6% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 4,4% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: wzrost r/r | -8,6% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -3,4% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -11,3% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 7,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 7,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 9,9% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 0,62x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,38x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,28x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,60x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 21,4% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 64,6% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 91,1 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 3,22x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Pokrycie odsetek | 1,18x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | -34,5 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 34,3% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 6,4 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,39x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 23,2x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 24,0x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 15 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Konwersja zysku na FCF | 160,3% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 15,1% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 2,41 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 2,76 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 77,97 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 3,87 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 4,55 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 77,56 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 2,55 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 10,42 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 70,9 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 162,0 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 10,2x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,32x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,37x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 11,1x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 6,37x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 5,41x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,72x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 6,63x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 5,72x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 14,6x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 15,7% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 9,8% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała REGIS CORP w roku obrotowym 2026?
REGIS CORP wykazała przychody 224,5 mln USD za rok obrotowy 2026, o 6,8% więcej niż rok wcześniej.
Czy REGIS CORP była rentowna w roku obrotowym 2026?
Tak. Zysk netto wyniósł 6,9 mln USD, marża netto 3,1%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała REGIS CORP w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 13,1 mln USD minus nakłady inwestycyjne 2,0 mln USD dały wolne przepływy 11,1 mln USD.