Spółki RGP Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweRESOURCES CONNECTION, INC.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które RESOURCES CONNECTION, INC. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 583 | 654 | 729 | 703 | 630 | 805 | 776 | 633 | 551 | 452 |
| Koszt sprzedaży | 362 | 408 | 447 | 428 | 388 | 488 | 463 | 387 | 344 | 282 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 221 | 246 | 282 | 275 | 241 | 317 | 313 | 246 | 207 | 170 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 183 | 209 | 224 | 228 | 209 | 225 | 229 | 209 | 202 | 203 |
| Zysk operacyjny | 34,4 | 30,6 | 50,2 | 36,7 | 23 | 83,4 | 72,8 | 28,8 | -197 | -38,3 |
| Koszty odsetkowe | 0,63 | 1,74 | 2,19 | 2,06 | 1,6 | 1,06 | 0,55 | -1,06 | ||
| Przychody odsetkowe | 0,14 | 0,13 | ||||||||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 0,59 | 0,38 | -0,01 | 0,14 | -0,49 | |||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 33,8 | 28,9 | 48 | 35,2 | 22,7 | 83 | 72,6 | 29,8 | -196 | -38,1 |
| Podatek dochodowy | 15,1 | 10,1 | 16,5 | 6,94 | -2,55 | 15,8 | 18,3 | 8,8 | -4,3 | 2,46 |
| Zysk netto | 18,7 | 18,8 | 31,5 | 28,3 | 25,2 | 67,2 | 54,4 | 21 | -192 | -40,6 |
| EBITDA | 37,9 | 37 | 58,6 | 47,4 | 32,1 | 91,9 | 81,3 | 37,2 | -189 | -33,1 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,57 | 0,61 | 1,00 | 0,88 | 0,78 | 2,04 | 1,63 | 0,63 | -5,80 | -1,21 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,56 | 0,60 | 0,98 | 0,88 | 0,78 | 2,00 | 1,59 | 0,62 | -5,80 | -1,21 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 32,9 | 30,7 | 31,6 | 32 | 32,4 | 33 | 33,4 | 33,4 | 33,1 | 33,6 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 33,5 | 31,2 | 32,2 | 32,2 | 32,6 | 33,6 | 34,2 | 33,9 | 33,1 | 33,6 |
| Dywidenda na akcję | 0,44 | 0,48 | 0,52 | 0,56 | 0,56 | 0,56 | 0,56 | 0,56 | 0,49 | 0,28 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 62,3 | 56,5 | 43 | 95,6 | 74,4 | 104 | 117 | 109 | 86,1 | 82,4 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 | 5,98 | |||||||
| Należności | 98,2 | 130 | 133 | 125 | 116 | 153 | 137 | 109 | 99,2 | 71,9 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 4,4 | 7,23 | 7,1 | 6,22 | 7,24 | 6,12 | 5,19 | 6,89 | 10,2 | 10,6 |
| Aktywa obrotowe razem | 167 | 195 | 192 | 231 | 235 | 309 | 264 | 241 | 204 | 170 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 23,4 | 22,4 | 26,6 | 23,6 | 20,5 | 17,7 | 15,4 | 3,76 | 4,42 | 3,44 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 34,3 | 24,7 | 17,5 | 15,9 | 11,9 | 22,6 | 17,3 | |||
| Wartość firmy | 171 | 192 | 191 | 214 | 217 | 210 | 207 | 217 | 28,8 | 28,8 |
| Wartości niematerialne | 0 | 18,5 | 14,6 | 20,1 | 20,2 | 15,8 | 11,5 | 9,57 | 19 | 15,2 |
| Inwestycje długoterminowe | 0 | 0 | ||||||||
| Pozostałe aktywa trwałe | 1,87 | 2,05 | 3,18 | 4,51 | 1,49 | 3,92 | 7,75 | 17 | 17 | 13,9 |
| Aktywa razem | 364 | 433 | 428 | 529 | 521 | 581 | 532 | 511 | 305 | 257 |
| Zobowiązania handlowe | 14,1 | 23,3 | 21,6 | 15,8 | 16 | 13,6 | 14,5 | 15,2 | 13,9 | 12 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 49,2 | 58,4 | 58,6 | 52,4 | 55,5 | 83,5 | 64,8 | 42 | 47,9 | 37,4 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 71,8 | 94,5 | 91,4 | 94,9 | 101 | 124 | 97,1 | 72,4 | 75,4 | 67,5 |
| Zadłużenie długoterminowe | 48 | 63 | 43 | 88 | 43 | 54 | 0 | 0 | 0 | |
| Zobowiązania leasingowe | 30,7 | 20,7 | 13,4 | 10,3 | 8,59 | 20,2 | 18 | |||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 4,94 | 6,33 | 6,41 | 5,73 | 8,07 | 2,92 | 2,99 | 2,45 | 1,96 | 2,02 |
| Zobowiązania razem | 126 | 164 | 146 | 226 | 191 | 209 | 117 | 92,2 | 97,6 | 87,6 |
| Zadłużenie razem | 48 | 63 | 43 | 88 | 43 | 54 | 0 | 0 | 0 | |
| Kapitał wpłacony | 399 | 430 | 460 | 477 | 490 | 356 | 379 | 390 | 400 | 413 |
| Zyski zatrzymane | 332 | 336 | 350 | 361 | 367 | 52,7 | 87,6 | 88,6 | -122 | -174 |
| Akcje własne | -482 | -487 | -516 | -521 | -521 | -19,7 | -34,9 | -42,2 | -54 | -52,4 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -11,4 | -10,4 | -12,6 | -13,9 | -7,39 | -16,5 | -17,3 | -17,7 | -17,9 | -16,7 |
| Kapitał własny | 238 | 269 | 282 | 304 | 330 | 372 | 415 | 419 | 207 | 170 |
| Kapitał własny razem | 238 | 269 | 282 | 304 | 330 | 372 | 415 | 419 | 207 | 170 |
| Pasywa razem | 364 | 433 | 428 | 529 | 521 | 581 | 532 | 511 | 305 | 257 |
| Akcje w obrocie | 29,7 | 31,6 | 31,6 | 32,1 | 32,9 | 33,2 | 33,5 | 33,6 | 33,1 | 34,4 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 18,7 | 18,8 | 31,5 | 28,3 | 25,2 | 67,2 | 54,4 | 21 | -192 | -40,6 |
| Amortyzacja | 3,45 | 6,39 | 8,48 | 10,8 | 9,13 | 8,48 | 8,56 | 8,43 | 7,75 | 5,15 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 6,07 | 6,03 | 6,57 | 6,06 | 6,61 | 8,17 | 9,52 | 5,73 | 6,75 | 11,6 |
| Podatek odroczony | 0,2 | -3,16 | 6,46 | 0,92 | 12,2 | -11 | -10,3 | 0,53 | -6,26 | 0,3 |
| Zmiana należności | -1,49 | -19,4 | -5,69 | 10 | 11,4 | -44,8 | 13,6 | 29,6 | 10,4 | 23,4 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 0,68 | 3,33 | -1,47 | -7,9 | -0,7 | 1,02 | 1,55 | 0,31 | -1,21 | -1,79 |
| Przepływy operacyjne | 28,3 | 15,4 | 43,6 | 49,5 | 39,9 | 49,4 | 81,6 | 21,9 | 18,9 | 1,43 |
| Nakłady inwestycyjne | -4,78 | -2,21 | -6,9 | -2,35 | -3,85 | -2,96 | -2,01 | -1,14 | -2,71 | -0,81 |
| Przejęcia | -20 | -30,3 | 0 | 0 | 0 | -23,2 | 0 | |||
| Zakup inwestycji | -5,98 | |||||||||
| Przepływy inwestycyjne | 20,4 | -25,7 | -12,9 | -26,8 | -3,84 | -2,96 | 3,94 | -8,55 | -13,6 | 1,08 |
| Spłata długu | -45 | |||||||||
| Emisja akcji | 3,86 | 6,49 | 19,8 | 5,13 | 1,73 | 13,1 | 10,1 | 0,47 | 0 | 0 |
| Skup akcji własnych | -119 | -5,12 | -29,9 | -5 | -19,7 | -15,2 | -8 | -13 | 0 | |
| Wypłacone dywidendy | -14,2 | -14,3 | -16,2 | -17,6 | -18,2 | -18,6 | -18,8 | -18,8 | -18,6 | -9,4 |
| Przepływy finansowe | -76,9 | 3,47 | -43,6 | 30,9 | -59,5 | -13,4 | -71,9 | -20,7 | -27,7 | -7,53 |
| Różnice kursowe | -0,56 | 0,96 | ||||||||
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -28,8 | -5,86 | -13,4 | 52,6 | -21,2 | 30,1 | 12,6 | -7,89 | -22,7 | -3,78 |
| Wolne przepływy pieniężne | 23,5 | 13,2 | 36,7 | 47,2 | 36,1 | 46,5 | 79,6 | 20,8 | 16,2 | 0,62 |
| Zapłacone odsetki | 0,63 | 1,77 | 2,44 | 2,19 | 1,56 | 1,05 | 0,96 | 0,35 | 0,35 | 0,16 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 16,8 | 10,6 | 14,2 | 8,26 | 18 | 24,6 | -2,91 | 11,2 | 2,35 | -1,21 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 37,5% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -8,5% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -7,3% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -8,4% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -9,0% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 0,1% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 0,3% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -21,5% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -14,4% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -29,0% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 44,9% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 2,6% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,2% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 1,1% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -18,0% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -16,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | -6,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -18,2% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -18,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -6,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -92,4% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -74,0% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -48,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -96,2% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -80,2% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -55,7% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | -42,9% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat | -20,6% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat | -12,9% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -18,0% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -25,7% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -12,4% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -15,5% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -21,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -13,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 1,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -0,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 0,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,51x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 2,29x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,22x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 34,0% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Kapitał obrotowy | 102,1 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 17,1% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 125,9 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,61x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 115x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 5,28x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 69 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 17 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 56,6% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -1,21 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -1,21 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 13,47 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 0,02 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,04 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 4,93 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 3,65 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 2,39 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Dywidenda na akcję | 0,28 USD | Dywidenda zadeklarowana na akcję (wypłacona, gdy brak zadeklarowanej). |
| Dywidendy / FCF | 1518,0% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
| Skup akcji / FCF | 0,0% | Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 130,4 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 48,0 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,29x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,77x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,04x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 211x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 91,4x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,11x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/FCF | 77,5x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 0,5% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -31,1% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 7,2% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 7,2% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała RESOURCES CONNECTION, INC. w roku obrotowym 2026?
RESOURCES CONNECTION, INC. wykazała przychody 452,0 mln USD za rok obrotowy 2026, o 18% mniej niż rok wcześniej.
Czy RESOURCES CONNECTION, INC. była rentowna w roku obrotowym 2026?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 40,6 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała RESOURCES CONNECTION, INC. w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 1,4 mln USD minus nakłady inwestycyjne 808,0 tys. USD dały wolne przepływy 619,0 tys. USD.