PRECISION OPTICS CORPORATION, INC.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	3,92	3,15	4,04	6,8	9,92	10,7	15,7	21	19,1	19,1
Koszt sprzedaży	2,97	2,38	2,56	4,68	6,56	7,24	10,8	13,3	13,3	15,7
Zysk brutto ze sprzedaży	0,94	0,77	1,48	2,12	3,36	3,43	4,93	7,73	5,8	3,4
Badania i rozwój	0,48	0,46	0,46	0,51	0,89	0,62	0,67	0,99	0,98	1,16
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	1,55	1,31	1,37	2,1	3,9	3,71	5,61	7,38	7,54	7,8
Koszty operacyjne	2	1,78	1,83	2,74	4,79	4,34	6,44	8,37	8,52	8,96
Zysk operacyjny	-1,06	-1	-0,35	-0,61	-1,42	-0,91	-1,51	-0,64	-2,72	-5,55
Koszty odsetkowe	0	0	0	0	0	0,01	0,16	0,22	0,23	0,23
Zysk przed opodatkowaniem	-1,03	-1,01	-0,35	-0,61	-1,42	-0,1	-0,93	-0,14	-2,95	-5,78
Podatek dochodowy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Zysk netto	-1,03	-1,01	-0,35	-0,61	-1,43	-0,1	-0,93	-0,14	-2,95	-5,78
EBITDA	-1,03	-0,97	-0,32	-0,57	-1,31	-0,76	-1,32	-0,43	-2,51	-5,34
Zysk na akcję, podstawowy	-0,45	-0,36	-0,12	-0,15	-0,33	-0,03	-0,18	-0,03	-0,49	-0,85
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,45	-0,36	-0,12	-0,15	-0,33	-0,03	-0,18	-0,03	-0,49	-0,85
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	2,39	2,78	3,28	3,83	4,33	4,43	5,3	5,67	6,07	6,79
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	2,39	2,78	3,28	3,83	4,33	4,43	5,3	5,67	6,07	6,79

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	0,05	0,12	0,4	2,29	1,13	0,86	0,61	2,93	0,41	1,77
Należności	0,75	0,47	0,8	2,17	1,48	1,88	2,66	3,91	3,55	4,34
Zapasy	1,13	1,06	1,14	1,73	2,2	1,89	3,02	2,78	2,87	3,56
Pozostałe aktywa obrotowe	0,09	0,06	0,07	0,18	0,13	0,15	0,21	0,25	0,3	0,39
Aktywa obrotowe razem	2,02	1,7	2,41	6,37	4,95	4,78	6,51	9,86	7,12	10,1
Rzeczowe aktywa trwałe	0,08	0,07	0,05	0,38	0,5	0,59	0,63	0,43	0,49	0,53
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				0	0,12	0,06	0,52	0,36	0,19	0,14
Wartość firmy			0	0,69	0,69	0,69	8,82	8,82	8,82	8,82
Wartości niematerialne	0,02	0,03	0,05	0,05	0,1	0,14	0,23	0,27	0,29	0,23
Aktywa razem	2,12	1,8	2,51	7,49	6,35	6,26	16,7	19,7	16,9	19,8
Zobowiązania handlowe	1,15	0,69	0,7	1,17	1,07	1,21	2,24	2,43	1,4	2,91
Rozliczenia międzyokresowe bierne	0,07	0,07	0,1	0,53	0,58	0,59	0,72	0,93	0,84	0,76
Przychody przyszłych okresów			0,86	0,45	0,42	0,45	0,91	1,17	1,17	1,82
Zadłużenie krótkoterminowe						0	0,37	0,51	0,28	0,58
Zobowiązania krótkoterminowe razem	1,5	1,22	1,93	3,61	3,15	2,51	4,59	5,26	4,91	6,15
Zadłużenie długoterminowe						0	1,96	2,18	1,9	1,29
Zobowiązania leasingowe				0	0,06	0	0,37	0,19	0,01	0,09
Zobowiązania razem	1,54	1,24	1,95	4,12	3,58	2,83	7,73	7,69	6,84	7,53
Zadłużenie razem						0	2,35	2,73	2,21	1,93
Kapitał wpłacony	44,2	45,1	45,5	48,9	49,7	50,5	57	60,2	61,2	69,2
Zyski zatrzymane	-43,7	-44,7	-45	-45,6	-47,1	-47,2	-48,1	-48,2	-51,2	-57
Kapitał własny	0,59	0,56	0,56	3,38	2,77	3,43	8,97	12	10,1	12,3
Kapitał własny razem	0,59	0,56	0,56	3,38	2,77	3,43	8,97	12	10,1	12,3
Pasywa razem	2,12	1,8	2,51	7,49	6,35	6,26	16,7	19,7	16,9	19,8
Akcje w obrocie	2,51	2,96	3,4	4,02	4,4	4,43	5,64	6,07	6,07	7,71

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-1,03	-1,01	-0,35	-0,61	-1,43	-0,1	-0,93	-0,14	-2,95	-5,78
Amortyzacja	0,03	0,03	0,03	0,04	0,11	0,15	0,19	0,21	0,21	0,21
Wynagrodzenia w akcjach	0,24	0,2	0,05	0,26	0,5	0,73	0,92	0,92	0,96	1,46
Zmiana należności	-0,16	0,3	-0,56	-0,72	0,68	-0,4	-0,11	-1,24	0,36	-0,79
Zmiana zapasów	-0,06	0,08	-0,09	0,14	-0,46	0,31	-0,68	0,25	-0,09	-0,69
Zmiana zobowiązań handlowych	0,26	-0,46	0,05	0,07	-0,11	0,14	0,82	0,19	-1,03	1,51
Przepływy operacyjne	-0,88	-0,67	0,1	-1,03	-0,59	0,05	-0,93	-0,08	-2,68	-3,55
Nakłady inwestycyjne	-0	-0,03	-0	-0,14	-0,12	-0,08	-0,11	-0,02	-0,27	-0,23
Przejęcia				0	-1,44	-0,17
Przepływy inwestycyjne	0,02	-0,03	-0,02	-0,04	-1,6	-0,12	-0,41	-0,05	-0,29	-0,23
Emisja długu							0	0,75	0
Spłata długu						0	-0,25	-0,37	-0,51	-0,28
Emisja akcji			0,01	0,05	0,01	0,03	0,06	0,01	0,01	0,09
Przepływy finansowe	0,66	0,77	0,21	2,96	1,04	-0,2	1,09	2,45	0,46	5,15
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,19	0,07	0,28	1,89	-1,15	-0,27	-0,26	2,32	-2,52	1,37
Wolne przepływy pieniężne	-0,88	-0,7	0,1	-1,17	-0,71	-0,03	-1,05	-0,1	-2,96	-3,77
Zapłacone odsetki									0,21	0,22
Zapłacony podatek dochodowy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 31 marca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 4,63 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	13,8%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-16,4%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-15,5%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża netto	-17,0%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-5,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-24,5%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-14,6%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-34,5%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	3,7%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Koszty SG&A / przychody	26,6%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	4,0%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Amortyzacja / przychody	0,9%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-0,1%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	6,8%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	14,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-41,3%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-11,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	0,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	21,8%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	11,0%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	34,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	17,0%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	5,8%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	25,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	11,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	8,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	9,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,10x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,69x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	1,05x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,07x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	4,4%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	40,3%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-9,2 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-29,8x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	11,2 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	26,8%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	11,1 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,86x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	33,3x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	6,73x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	54 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	4,40x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	83 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	91 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	46 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,63 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	3,71 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,19 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,84 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,01 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,98 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	50,7 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	41,5 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	1,75x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	2,52x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	4,58x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	1,43x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa zysku	-9,7%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. w roku obrotowym 2025?

PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. wykazała przychody 19,1 mln USD za rok obrotowy 2025, o 0,1% mniej niż rok wcześniej.

Czy PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 5,8 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 3,5 mln USD minus nakłady inwestycyjne 227,2 tys. USD dały wolne przepływy -3,8 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do PRECISION OPTICS CORPORATION, INC.