Spółki POCI Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansowePRECISION OPTICS CORPORATION, INC.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 3,15 | 4,04 | 6,8 | 9,92 | 10,7 | 15,7 | 21 | 19,1 | 19,1 | 31,5 |
| Koszt sprzedaży | 2,38 | 2,56 | 4,68 | 6,56 | 7,24 | 10,8 | 13,3 | 13,3 | 15,7 | 26,1 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 0,77 | 1,48 | 2,12 | 3,36 | 3,43 | 4,93 | 7,73 | 5,8 | 3,4 | 5,43 |
| Badania i rozwój | 0,46 | 0,46 | 0,51 | 0,89 | 0,62 | 0,67 | 0,99 | 0,98 | 1,16 | 1,03 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 1,31 | 1,37 | 2,1 | 3,9 | 3,71 | 5,61 | 7,38 | 7,54 | 7,8 | 7,91 |
| Koszty operacyjne | 1,78 | 1,83 | 2,74 | 4,79 | 4,34 | 6,44 | 8,37 | 8,52 | 8,96 | 8,94 |
| Zysk operacyjny | -1 | -0,35 | -0,61 | -1,42 | -0,91 | -1,51 | -0,64 | -2,72 | -5,55 | -3,51 |
| Koszty odsetkowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,01 | 0,16 | 0,22 | 0,23 | 0,23 | 0,15 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -1,01 | -0,35 | -0,61 | -1,42 | -0,1 | -0,93 | -0,14 | -2,95 | -5,78 | -3,62 |
| Podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk netto | -1,01 | -0,35 | -0,61 | -1,43 | -0,1 | -0,93 | -0,14 | -2,95 | -5,78 | -3,63 |
| EBITDA | -0,97 | -0,32 | -0,57 | -1,31 | -0,76 | -1,32 | -0,43 | -2,51 | -5,34 | -3,23 |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,36 | -0,12 | -0,15 | -0,33 | -0,03 | -0,18 | -0,03 | -0,49 | -0,85 | -0,43 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,36 | -0,12 | -0,15 | -0,33 | -0,03 | -0,18 | -0,03 | -0,49 | -0,85 | -0,43 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 2,78 | 3,28 | 3,83 | 4,33 | 4,43 | 5,3 | 5,67 | 6,07 | 6,79 | 8,53 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 2,78 | 3,28 | 3,83 | 4,33 | 4,43 | 5,3 | 5,67 | 6,07 | 6,79 | 8,53 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 0,12 | 0,4 | 2,29 | 1,13 | 0,86 | 0,61 | 2,93 | 0,41 | 1,77 | 9,84 |
| Należności | 0,47 | 0,8 | 2,17 | 1,48 | 1,88 | 2,66 | 3,91 | 3,55 | 4,34 | 5,94 |
| Zapasy | 1,06 | 1,14 | 1,73 | 2,2 | 1,89 | 3,02 | 2,78 | 2,87 | 3,56 | 3,83 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,06 | 0,07 | 0,18 | 0,13 | 0,15 | 0,21 | 0,25 | 0,3 | 0,39 | 0,49 |
| Aktywa obrotowe razem | 1,7 | 2,41 | 6,37 | 4,95 | 4,78 | 6,51 | 9,86 | 7,12 | 10,1 | 20,1 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0,07 | 0,05 | 0,38 | 0,5 | 0,59 | 0,63 | 0,43 | 0,49 | 0,53 | 0,89 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 0,12 | 0,06 | 0,52 | 0,36 | 0,19 | 0,14 | 2,3 | ||
| Wartość firmy | 0 | 0,69 | 0,69 | 0,69 | 8,82 | 8,82 | 8,82 | 8,82 | 8,82 | |
| Wartości niematerialne | 0,03 | 0,05 | 0,05 | 0,1 | 0,14 | 0,23 | 0,27 | 0,29 | 0,23 | 0,21 |
| Aktywa razem | 1,8 | 2,51 | 7,49 | 6,35 | 6,26 | 16,7 | 19,7 | 16,9 | 19,8 | 32,3 |
| Zobowiązania handlowe | 0,69 | 0,7 | 1,17 | 1,07 | 1,21 | 2,24 | 2,43 | 1,4 | 2,91 | 3,58 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,07 | 0,1 | 0,53 | 0,58 | 0,59 | 0,72 | 0,93 | 0,84 | 0,76 | 1,84 |
| Przychody przyszłych okresów | 0,86 | 0,45 | 0,42 | 0,45 | 0,91 | 1,17 | 1,17 | 1,82 | 2,5 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0 | 0,37 | 0,51 | 0,28 | 0,58 | 0,58 | ||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 1,22 | 1,93 | 3,61 | 3,15 | 2,51 | 4,59 | 5,26 | 4,91 | 6,15 | 8,83 |
| Zadłużenie długoterminowe | 0 | 1,96 | 2,18 | 1,9 | 1,29 | 0,71 | ||||
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 0,06 | 0 | 0,37 | 0,19 | 0,01 | 0,09 | 2,45 | ||
| Zobowiązania razem | 1,24 | 1,95 | 4,12 | 3,58 | 2,83 | 7,73 | 7,69 | 6,84 | 7,53 | 12 |
| Zadłużenie razem | 0 | 2,35 | 2,73 | 2,21 | 1,93 | 1,33 | ||||
| Kapitał wpłacony | 45,1 | 45,5 | 48,9 | 49,7 | 50,5 | 57 | 60,2 | 61,2 | 69,2 | 80,8 |
| Zyski zatrzymane | -44,7 | -45 | -45,6 | -47,1 | -47,2 | -48,1 | -48,2 | -51,2 | -57 | -60,6 |
| Kapitał własny | 0,56 | 0,56 | 3,38 | 2,77 | 3,43 | 8,97 | 12 | 10,1 | 12,3 | 20,3 |
| Kapitał własny razem | 0,56 | 0,56 | 3,38 | 2,77 | 3,43 | 8,97 | 12 | 10,1 | 12,3 | 20,3 |
| Pasywa razem | 1,8 | 2,51 | 7,49 | 6,35 | 6,26 | 16,7 | 19,7 | 16,9 | 19,8 | 32,3 |
| Akcje w obrocie | 2,96 | 3,4 | 4,02 | 4,4 | 4,43 | 5,64 | 6,07 | 6,07 | 7,71 | 11 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -1,01 | -0,35 | -0,61 | -1,43 | -0,1 | -0,93 | -0,14 | -2,95 | -5,78 | -3,63 |
| Amortyzacja | 0,03 | 0,03 | 0,04 | 0,11 | 0,15 | 0,19 | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,28 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,2 | 0,05 | 0,26 | 0,5 | 0,73 | 0,92 | 0,92 | 0,96 | 1,61 | 1,14 |
| Zmiana należności | 0,3 | -0,56 | -0,72 | 0,68 | -0,4 | -0,11 | -1,24 | 0,36 | -0,79 | -1,61 |
| Zmiana zapasów | 0,08 | -0,09 | 0,14 | -0,46 | 0,31 | -0,68 | 0,25 | -0,09 | -0,69 | -0,27 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -0,46 | 0,05 | 0,07 | -0,11 | 0,14 | 0,82 | 0,19 | -1,03 | 1,51 | 0,67 |
| Przepływy operacyjne | -0,67 | 0,1 | -1,03 | -0,59 | 0,05 | -0,93 | -0,08 | -2,68 | -3,4 | -1,55 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,03 | -0 | -0,14 | -0,12 | -0,08 | -0,11 | -0,02 | -0,27 | -0,23 | -0,43 |
| Przejęcia | 0 | -1,44 | -0,17 | |||||||
| Przepływy inwestycyjne | -0,03 | -0,02 | -0,04 | -1,6 | -0,12 | -0,41 | -0,05 | -0,29 | -0,23 | -0,43 |
| Emisja długu | 0 | 0,75 | 0 | |||||||
| Spłata długu | 0 | -0,25 | -0,37 | -0,51 | -0,28 | -0,6 | ||||
| Emisja akcji | 0,01 | 0,05 | 0,01 | 0,03 | 0,06 | 0,01 | 0,01 | 0,09 | 0,04 | |
| Przepływy finansowe | 0,77 | 0,21 | 2,96 | 1,04 | -0,2 | 1,09 | 2,45 | 0,46 | 5 | 10 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,07 | 0,28 | 1,89 | -1,15 | -0,27 | -0,26 | 2,32 | -2,52 | 1,37 | 8,07 |
| Wolne przepływy pieniężne | -0,7 | 0,1 | -1,17 | -0,71 | -0,03 | -1,05 | -0,1 | -2,96 | -3,62 | -1,98 |
| Zapłacone odsetki | 0,21 | 0,22 | 0,13 | |||||||
| Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 17,2% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -11,1% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -10,2% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -11,5% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -11,5% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | -6,3% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | -4,9% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -22,3% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -13,9% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -22,9% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 3,3% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Koszty SG&A / przychody | 25,1% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 3,6% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 1,4% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 0,9% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 65,2% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 14,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 24,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 59,5% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -11,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 9,6% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 66,0% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 19,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 42,8% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 63,4% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 17,9% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 38,9% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 25,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 14,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 14,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,28x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,79x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,11x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,07x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 4,1% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 37,1% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | -8,5 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Pokrycie odsetek | -23,7x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 11,3 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 27,9% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 11,3 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,21x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 44,4x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 7,06x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 52 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 6,13x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 60 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 45 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 66 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,43 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,43 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 3,70 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | -0,23 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | -0,18 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 1,85 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 1,03 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,90 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 55,6 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 47,1 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 1,76x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 2,73x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 4,92x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| EV/przychody | 1,49x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| Stopa FCF | -3,6% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -6,5% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. w roku obrotowym 2026?
PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. wykazała przychody 31,5 mln USD za rok obrotowy 2026, o 65,2% więcej niż rok wcześniej.
Czy PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. była rentowna w roku obrotowym 2026?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 3,6 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała PRECISION OPTICS CORPORATION, INC. w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 1,6 mln USD minus nakłady inwestycyjne 426,8 tys. USD dały wolne przepływy -2,0 mln USD.