PHINIA INC.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 5 lat obrotowych, z danych XBRL, które PHINIA INC. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	3227	3348	3500	3403	3483
Koszt sprzedaży	2551	2627	2776	2647	2721
Zysk brutto ze sprzedaży	676	721	724	756	762
Badania i rozwój	132	104	108	112	105
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	460	407	413	442	445
Zysk operacyjny	174	318	241	259	254
Koszty odsetkowe	35	20	56	99	81
Przychody odsetkowe	1	6	13	16	14
Zysk przed opodatkowaniem	186	347	206	187	198
Podatek dochodowy	33	85	104	108	68
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	1	0	0
Zysk netto	152	262	102	79	130
EBITDA	378	488	411	419	411
Zysk na akcję, podstawowy	3,23	5,57	2,17	1,80	3,31
Zysk na akcję, rozwodniony	3,23	5,57	2,17	1,76	3,24
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	47	47	46,9	44	39,3
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	47	47	47	44,8	40,1
Dywidenda na akcję			0,50	1,00	1,08

Bilans

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	259	251	365	484	359
Należności		891	1017	817	804
Zapasy		459	487	444	473
Pozostałe aktywa obrotowe		14	10	9	16
Aktywa obrotowe razem		1641	1927	1841	1762
Rzeczowe aktywa trwałe		924	921	843	876
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		82	63	54	48
Wartość firmy		490	499	471	509
Wartości niematerialne		432	417	374	398
Pozostałe aktywa trwałe		264	162	128	127
Aktywa razem	4182	4074	4041	3768	3817
Zobowiązania handlowe		686	639	522	510
Rozliczenia międzyokresowe bierne		16	1	17	4
Przychody przyszłych okresów		3	6	3	7
Zadłużenie krótkoterminowe		0	14	25	1
Zobowiązania krótkoterminowe razem		1170	1148	969	947
Zadłużenie długoterminowe			709	963	967
Zobowiązania leasingowe		69	49	39	31
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		1156	165	150	175
Zobowiązania razem		2431	2154	2194	2230
Zadłużenie razem		26	723	988	968
Kapitał wpłacony		0	2031	1976	1978
Zyski zatrzymane		0	9	44	132
Akcje własne		0	-23	-230	-426
Skumulowane inne całkowite dochody		-88	-131	-217	-98
Kapitał własny	1712	1643	1887	1574	1587
Kapitał własny razem	1712	1643	1887	1574	1587
Pasywa razem		4074	4041	3768	3817
Akcje w obrocie			46,2	41,6	37,9

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	153	262	102	79	130
Amortyzacja	204	170	170	160	157
Wynagrodzenia w akcjach	11	11	10	14	18
Podatek odroczony	-56	25	32	12	-19
Zmiana należności	16	-103	79	149	69
Zmiana zapasów	-84	-60	-4	23	6
Zmiana zobowiązań handlowych	-96	16	-95	-114	-26
Przepływy operacyjne	147	303	250	308	312
Nakłady inwestycyjne	-146	-107	-150	-105	-124
Przejęcia			0	0	-9
Zakup inwestycji	0	0	-2	-1	0
Przepływy inwestycyjne	-140	-105	-150	-101	-132
Emisja długu			708	975
Spłata długu		-1	-4	-722	-24
Skup akcji własnych		0	-24
Wypłacone dywidendy			-23	-44	-42
Przepływy finansowe	-44	-185	20	-96	-310
Różnice kursowe	4	-21	-6	8	5
Zmiana stanu środków pieniężnych	-33	-8	114	119	-125
Wolne przepływy pieniężne	1	196	100	203	188
Zapłacone odsetki	14	13	26
Zapłacony podatek dochodowy	38	51	88	94	61

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 62,04 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	22,0%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	7,0%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	11,5%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	5,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	3,7%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	6,9%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	9,9%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	31,5%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	8,8%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	3,5%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	8,1%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	3,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Koszty SG&A / przychody	13,0%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	4,5%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	2,4%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	1,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	0,8%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	1,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-1,9%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	-7,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-1,9%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-5,6%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	64,6%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	-20,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	84,1%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	-16,5%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	1,3%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	1,0%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-7,4%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	-1,4%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Dywidenda na akcję: wzrost r/r	8,0%	Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	0,8%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-1,1%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	1,3%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-2,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	-10,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	-5,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,81x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,20x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,36x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,63x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	25,2%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	59,9%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	599,0 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	1,45x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Pokrycie odsetek	3,07x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	820,0 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	23,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	656,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,94x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	4,30x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	5,93x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	62 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	4,24x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	86 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	69 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	79 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	185,2%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	30,4%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	3,55 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	95,13 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	6,58 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	9,45 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	40,55 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	17,26 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	9,74 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Wskaźnik wypłaty	31,9%	Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Dywidendy / FCF	17,2%	Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	2,27 mld USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	2,87 mld USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	16,8x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	0,63x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	1,48x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	3,46x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	9,09x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	6,33x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,79x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	11,4x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	6,94x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	11,5x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	11,0%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	5,9%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa dywidendy	1,9%	Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja.
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	1,9%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała PHINIA INC. w roku obrotowym 2025?

PHINIA INC. wykazała przychody 3,48 mld USD za rok obrotowy 2025, o 2,4% więcej niż rok wcześniej.

Czy PHINIA INC. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 130,0 mln USD, marża netto 3,7%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała PHINIA INC. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 312,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 124,0 mln USD dały wolne przepływy 188,0 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do PHINIA INC.