Spółki PCYN Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansowePROCYON CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które PROCYON CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 2,77 | 3,45 | 4,01 | 4,02 | 4,19 | 4,33 | 4,72 | 4,84 | 4,69 | 4,98 |
| Koszt sprzedaży | 0,81 | 1,03 | 1,26 | 1,08 | 1,14 | 1,13 | 1,33 | 1,36 | 1,12 | 1,09 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 1,96 | 2,42 | 2,75 | 2,94 | 3,05 | 3,2 | 3,39 | 3,49 | 3,57 | 3,89 |
| Badania i rozwój | 0,02 | 0,02 | 0,03 | 0,04 | 0,03 | 0,02 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 1,05 | 1,07 | 1,15 | 1,31 | 1,42 | 1,32 | 1,33 | 1,71 | 1,81 | 2,04 |
| Sprzedaż i marketing | 0,45 | 0,48 | ||||||||
| Zysk operacyjny | -0,34 | -0,1 | 0,03 | 0,13 | 0,1 | 0,15 | 0,23 | -0,24 | -0,1 | -0,23 |
| Koszty odsetkowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody odsetkowe | 0 | 0,01 | 0,02 | |||||||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 0 | 0,29 | -0 | 0 | 0 | 0,01 | 0,51 | 0 | 0,03 | 0,06 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -0,34 | 0,19 | 0,03 | 0,13 | 0,1 | 0,16 | 0,73 | -0,24 | -0,07 | -0,17 |
| Podatek dochodowy | 0,12 | 0,08 | 0,02 | 0,38 | 0,07 | 0,05 | 0,04 | -0,03 | -0,02 | 0,17 |
| Zysk netto | -0,24 | 0,11 | 0,01 | -0,26 | 0,03 | 0,11 | 0,69 | -0,21 | -0,05 | -0,34 |
| EBITDA | -0,31 | -0,07 | 0,08 | 0,17 | 0,15 | 0,21 | 0,27 | -0,2 | -0,04 | -0,15 |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,03 | 0,01 | 0,00 | -0,03 | 0,00 | 0,01 | 0,08 | -0,03 | -0,01 | -0,04 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,03 | 0,01 | 0,00 | -0,03 | 0,00 | 0,01 | 0,08 | -0,03 | -0,01 | -0,04 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 8,06 | 8,06 | 8,06 | 8,08 | 8,09 | 8,09 | 8,09 | 8,09 | 8,09 | 8,12 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 8,06 | 8,25 | 8,28 | 8,08 | 8,32 | 8,32 | 8,32 | 8,09 | 8,09 | 8,12 |
Bilans
| FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 0,2 | 0,06 | 0,17 | 0,27 | 0,29 | 0,67 | 1,23 | 0,76 | 0,45 | 0,33 |
| Należności | 0,26 | 0,54 | 0,39 | 0,37 | 0,42 | 0,31 | 0,5 | 0,41 | 0,49 | 0,51 |
| Zapasy | 0,43 | 0,69 | 0,51 | 0,42 | 0,49 | 0,76 | 0,59 | 0,76 | 0,43 | 0,51 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,2 | 0,17 | 0,18 | 0,17 | 0,24 | 0,18 | 0,28 | 0,37 | 0,3 | 0,43 |
| Aktywa obrotowe razem | 1,35 | 1,88 | 1,35 | 1,38 | 1,59 | 2,07 | 2,87 | 2,59 | 2,24 | 2,37 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0,5 | 0,54 | 0,51 | 0,51 | 0,49 | 0,45 | 0,11 | 0,15 | 0,28 | 0,26 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0,03 | 0,88 | 0,71 | 0,53 | 0,34 | |||||
| Wartości niematerialne | 0 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | |
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,67 | 0,56 | 0,76 | 0,46 | 0,35 | |||||
| Aktywa razem | 2,52 | 3,12 | 2,73 | 2,36 | 2,43 | 2,82 | 4,27 | 3,8 | 3,56 | 3,2 |
| Zobowiązania handlowe | 0,12 | 0,36 | 0,12 | 0,1 | 0,15 | 0,17 | 0,17 | 0,18 | 0,18 | 0,16 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,16 | 0,36 | ||||||||
| Przychody przyszłych okresów | 0,1 | 0,13 | ||||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 0,36 | 0,84 | 0,44 | 0,33 | 0,38 | 0,51 | 0,74 | 0,64 | 0,63 | 0,77 |
| Zadłużenie długoterminowe | 0,14 | |||||||||
| Zobowiązania leasingowe | 0,65 | 0,49 | 0,32 | 0,14 | ||||||
| Zobowiązania razem | 0,36 | 0,85 | 0,44 | 0,33 | 0,38 | 0,66 | 1,39 | 1,13 | 0,95 | 0,92 |
| Kapitał wpłacony | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,04 | 0,04 | 0,04 | 0,04 |
| Zyski zatrzymane | -2,42 | -2,31 | -2,3 | -2,56 | -2,53 | -2,42 | -1,73 | -1,94 | -1,99 | -2,33 |
| Kapitał własny | 2,16 | 2,27 | 2,29 | 2,03 | 2,06 | 2,16 | 2,88 | 2,67 | 2,62 | 2,29 |
| Kapitał własny razem | 2,16 | 2,27 | 2,29 | 2,03 | 2,06 | 2,16 | 2,88 | 2,67 | 2,62 | 2,29 |
| Pasywa razem | 2,52 | 3,12 | 2,73 | 2,36 | 2,43 | 2,82 | 4,27 | 3,8 | 3,56 | 3,2 |
| Akcje w obrocie | 8,06 | 8,06 | 8,08 | 8,08 | 8,09 | 8,09 | 8,09 | 8,09 | 8,09 | 8,12 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2015 | FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -0,22 | 0,11 | 0,01 | -0,26 | 0,03 | 0,11 | 0,69 | -0,21 | -0,05 | -0,34 |
| Amortyzacja | 0,04 | 0,04 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,04 | 0,04 | 0,05 | 0,08 |
| Wynagrodzenia w akcjach | -0 | 0,01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,02 | 0 | 0 | 0,01 |
| Podatek odroczony | -0,12 | 0,08 | 0,02 | 0,38 | 0,07 | 0,05 | ||||
| Zmiana należności | -0,03 | -0,27 | 0,15 | 0,02 | -0,05 | 0,11 | -0,19 | 0,09 | -0,08 | -0,02 |
| Zmiana zapasów | 0,16 | -0,25 | 0,11 | 0 | -0,03 | -0,23 | -0,01 | -0,09 | 0,18 | 0,04 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 0,01 | 0,24 | -0,24 | -0,03 | 0,05 | 0,02 | 0 | 0,01 | -0 | -0,01 |
| Przepływy operacyjne | -0,39 | 0,02 | 0,2 | 0,09 | 0,05 | 0,2 | 0,28 | -0,38 | 0,15 | -0,06 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,07 | -0,07 | -0,02 | -0,05 | -0,03 | -0,02 | -0,07 | -0,08 | -0,18 | -0,06 |
| Przepływy inwestycyjne | -0,07 | -0,21 | 0,04 | 0,01 | -0,03 | -0,02 | 0,48 | -0,08 | -0,45 | -0,06 |
| Emisja długu | 0,2 | 0 | 0 | |||||||
| Emisja akcji | 0,01 | |||||||||
| Przepływy finansowe | 0,08 | 0,04 | -0,13 | -0 | -0 | 0,2 | -0,2 | 0 | 0 | 0 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -0,15 | 0,11 | 0,1 | 0,02 | 0,38 | 0,56 | -0,47 | -0,31 | -0,13 | |
| Wolne przepływy pieniężne | -0,46 | -0,05 | 0,18 | 0,04 | 0,02 | 0,18 | 0,21 | -0,47 | -0,03 | -0,13 |
| Zapłacone odsetki | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 78,1% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -4,6% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -3,0% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -3,4% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -6,8% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | -2,5% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | -1,2% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -13,9% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -10,1% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -8,9% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 0,6% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Koszty SG&A / przychody | 40,9% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,2% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 1,3% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 1,6% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 6,4% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 1,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 3,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 9,0% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 4,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 5,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -142,1% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -12,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -7,4% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 2,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -10,1% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -9,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 5,6% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 0,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -0,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | -0,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 3,08x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,09x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,42x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 28,6% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Kapitał obrotowy | 1,6 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 0,5% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 2,3 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,47x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 18,4x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 2,32x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 157 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 9,90x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 37 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 56 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 138 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,04 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,04 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 0,61 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | -0,02 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | -0,01 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 0,28 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 0,28 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,04 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 2,2 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 1,9 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,44x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,96x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,97x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| EV/przychody | 0,37x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| Stopa FCF | -5,7% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -15,6% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała PROCYON CORP w roku obrotowym 2024?
PROCYON CORP wykazała przychody 5,0 mln USD za rok obrotowy 2024, o 6,4% więcej niż rok wcześniej.
Czy PROCYON CORP była rentowna w roku obrotowym 2024?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 341,1 tys. USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała PROCYON CORP w roku obrotowym 2024?
Przepływy operacyjne 61,3 tys. USD minus nakłady inwestycyjne 63,9 tys. USD dały wolne przepływy -125,2 tys. USD.