PAR TECHNOLOGY CORP: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które PAR TECHNOLOGY CORP składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	230	233	201	187	214	283	262	277	350	456
Koszt sprzedaży	183	182	164	150	174	221	181	187	204	258
Zysk brutto ze sprzedaży	46,2	51	37,5	37,4	39,3	62,1	81,7	89,4	146	198
Badania i rozwój	11,6	12	12,4	13,4	19,3	34,6	48,6	58,4	67,3	81,8
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	31,4	38,2	35,8	38,1	46,2	84	101
Sprzedaż i marketing						24,2	34,9	38,5	41,7	48,9
Ogólne i administracyjne						59,8	69,8	72,1	109	123
Koszty operacyjne	44	51,1	47,8	51,6	63,3	116	151	161	225	267
Zysk operacyjny	2,21	-0,12	-10,3	-14,2	-23,9	-53,9	-69,1	-71,7	-79,1	-68,8
Koszty odsetkowe							10	9,83	13,9	8,69
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	1,32	0,63	0,68	-0,45	0,81	-1,28	-1,22	-0,49	1,15	-1,12
Zysk przed opodatkowaniem	3,65	0,39	-9,98	-19,2	-39,5	-85,2	-78,9	-79,8	-94,7	-81,7
Podatek dochodowy	1,15	4	14,1	-3,63	-2,99	-9,42	1,13	1,85	-4,77	2,92
Zysk z działalności kontynuowanej	2,5	-3,61	-24,1				-80,1	-81,6	-89,9	-84,7
Zysk netto	1,78	-3,39	-24,1	-15,6	-36,6	-75,8	-69,3	-69,8	-4,99	-84,5
EBITDA	6,84	3,91	-5,55	-9,46	-13,8	-32,5	-43,4	-44,7	-41,2	-19,8
Zysk na akcję, podstawowy	0,11	-0,22	-1,50	-0,96	-1,92	-3,02	-2,55	-2,53	-0,14	-2,09
Zysk na akcję, rozwodniony	0,11	-0,22	-1,50	-0,96	-1,92	-3,02	-2,55	-2,53	-0,14	-2,09
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	15,7	15,9	16	16,2	19	25,1	27,2	27,6	34,2	40,5
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	15,7	15,9	16	16,2	19	25,1	27,2	27,6	34,2	40,5

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	9,06	6,6	3,49	28	181	188	70,3	37,2	108	79,6
Inwestycje krótkoterminowe						0	40,3	37,2	0,52	0,58
Należności	30,7	30,1	26,2	41,8	43	50	60	42,7	59,7	81,7
Zapasy	26,2	21,7	22,7	19,3	21,6	35,1	37,6	23,6	21,9	27,4
Pozostałe aktywa obrotowe	4,03	4,21	3,25	4,43	3,63	9,53	8,57	8,12	14,4	29,5
Aktywa obrotowe razem	82	62,6	55,7	93,6	249	283	224	181	218	233
Rzeczowe aktywa trwałe	7,04	10,8	12,6	14,4	13,9	13,7	13	15,5	14,1	13,3
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				3,02	2,57	4,35	4,06	3,17	8,22	8,18
Wartość firmy	11,1	11,1	11,1	41,4	41,2	457	486	489	887	898
Wartości niematerialne	11	12,1	10,9	32,9	33,1	119	111	94	237	203
Pozostałe aktywa trwałe	3,79	4,31	4,5	4,35	4,06	11	16	17,6	15,6	13,3
Aktywa razem	125	115	94,7	190	344	888	855	803	1381	1369
Zobowiązania handlowe	16,7	14,3	12,6	16,4	12,8	20,8	23,3	25,6	34,8	39,3
Rozliczenia międzyokresowe bierne	4,68	3,93	2,11	3,18	2,61	5,04	6,53	3,53	13,9	12,4
Przychody przyszłych okresów		10,2	9,85	12,1	9,51	14,4	10,6	9,3	24,9	27,9
Zadłużenie krótkoterminowe	0,19	0,2	0	0,63	0,67	0,71	0		0	20
Zobowiązania krótkoterminowe razem	46,8	35,9	40,9	42,1	40	60,5	67,8	80,2	112	141
Zadłużenie długoterminowe	0,38	0,19	0	62,4	106	306	389	378	368	374
Zobowiązania leasingowe				1,02	1,46	2,44	2,87	2,15	6,05	6,44
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	7,71	6,87	3,41	7,31	5	7,41	14,7	3,6	21,2	20,9
Zobowiązania razem	54,9	45,6	48,7	117	155	384	480	470	509	544
Zadłużenie razem	0,57	0,38	0	63	107	307	389	378	368	394
Kapitał wpłacony	46,2	48,3	50,3	94,4	244	641	595	625	1085	1226
Zyski zatrzymane	32,4	29,5	5,43	-10,1	-46,7	-123	-205	-275	-280	-364
Akcje własne	-5,84	-5,84	-5,84	-6,38	-4,99	-10,9	-14,1	-16,8	-21,8	-28,9
Skumulowane inne całkowite dochody	-3,49	-3,43	-4,25	-5,37	-3,94	-3,7	-1,37	-0,94	-21	-8,43
Kapitał własny	69,6	69	45,9	72,8	188	504	375	333	872	825
Kapitał własny razem	69,6	69	45,9	72,8	188	504	375	333	872	825
Pasywa razem	125	115	94,7	190	344	888	855	803	1381	1369
Akcje w obrocie	15,8	16	16,2	16,6	21,9	26,9	27,3	28	38,7	40,7

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	1,78	-3,39	-24,1	-15,6	-36,6	-75,8	-69,3	-69,8	-4,99	-84,5
Amortyzacja	4,62	4,03	4,73	4,73	10,1	21,4	25,6	27	37,9	49
Wynagrodzenia w akcjach	0,47	0,65	1,04	2,71	4,25	14,6	13,3	14,3	24,5	30,6
Podatek odroczony	0,71	3,65	13,8	-4	-3,16	-10,4	-0,37	0,2	-8,49	0,32
Zmiana należności	-1,58	0,33	3,05	-15,6	-1,53	1,83	-5,59	-0,77	-10,5	-25,9
Zmiana zapasów	-5,99	2,95	-1,84	1,86	-4,48	-13,5	-2,77	16	1,77	-6,52
Zmiana zobowiązań handlowych	4,96	-2,36	-1,69	3,74	-4,18	4,91	0,7	4,41	4,28	3,98
Przepływy operacyjne	11	0,31	-3,85	-16,1	-20,2	-53,2	-43,1	-17,1	-25,2	-27,2
Nakłady inwestycyjne	-3,43	-5,07	-3,95	-2,46	-1,3	-1,44	-1,16	-5,02	-0,97	-3,32
Przejęcia			0	-19,8	0	-375	-18,8	-1,9	-309	-4,32
Zakup inwestycji	0
Przepływy inwestycyjne	-7,1	-8,86	-6,71	-23,9	-9,04	-383	-66,7	-7,78	-180	-13,1
Emisja długu			0	9,64	0	0	0	0	87,3	111
Spłata długu	-0,18	-0,19	-0,38
Emisja akcji			0	0	131	215	0	0	194	0
Skup akcji własnych			0	-0,54	-0,3	-5,32	-3,15
Przepływy finansowe	-2,15	6,06	7,35	65,6	181	444	-2,57	-1,62	279	12,3
Różnice kursowe	-0,72	0,03	0,1	-1	1,24	0,27	1,46	-3,52	0,86	0,14
Zmiana stanu środków pieniężnych	1,03	-2,46	-3,12	24,6	153	7,73	-111	-30	74	-27,9
Wolne przepływy pieniężne	7,56	-4,76	-7,8	-18,6	-21,5	-54,6	-44,2	-22,1	-26,2	-30,5
Zapłacone odsetki	0,09	0,15	0,31	1,29	4,02	8,38	0,02	8	10,3	5,1
Zapłacony podatek dochodowy	0,71	0,02	0,29	-0,32	0,21	0	1,29	3,22	2,32	5,76

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 14,06 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	42,2%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-12,6%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-2,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża netto	-14,5%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-3,2%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-2,6%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-8,9%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-5,3%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-4,3%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	17,2%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	5,9%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,6%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	10,0%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	30,2%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	20,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	16,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	35,5%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	34,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	38,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-5,3%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	30,0%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	34,4%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-0,8%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	17,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	31,8%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	18,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	14,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	16,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,21x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,47x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,74x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,52x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	30,8%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	40,6%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	344,4 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-6,16x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	127,1 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	80,3%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-286,3 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,36x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	41,6x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	8,43x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	43 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	6,51x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	56 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	47 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	53 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-1,75 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	12,03 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,38 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,31 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	19,67 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-6,92 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,88 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	581,6 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	926,0 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	1,17x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,71x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
EV/przychody	1,86x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-2,7%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-12,4%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała PAR TECHNOLOGY CORP w roku obrotowym 2025?

PAR TECHNOLOGY CORP wykazała przychody 455,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 30,2% więcej niż rok wcześniej.

Czy PAR TECHNOLOGY CORP była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 84,5 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała PAR TECHNOLOGY CORP w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 27,2 mln USD minus nakłady inwestycyjne 3,3 mln USD dały wolne przepływy -30,5 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do PAR TECHNOLOGY CORP