PACS Group, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które PACS Group, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Przychody	2422	3111	4090	5289
Koszt sprzedaży	1861	2448	3297	4130
Zysk brutto ze sprzedaży	561	664	793	1159
Ogólne i administracyjne	149	214	344	415
Zysk operacyjny	229	208	123	310
Koszty odsetkowe	25,5	49,9	44,3	28,4
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-22,3	-50,5	-21,5	-25,1
Zysk przed opodatkowaniem	207	157	102	284
Podatek dochodowy	56,5	44,4	46,2	93
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	0	0,01	-0,42	-0,08
Zysk netto	150	113	55,8	192
Zysk na akcję, podstawowy	1,17	0,88	0,38	1,23
Zysk na akcję, rozwodniony	1,17	0,88	0,38	1,22
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	129	129	147	156
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	129	129	149	157
Dywidenda na akcję	0,47	0,62	0,22

Bilans

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	58,3	73,4	158	197
Należności		548	642	628
Pozostałe aktywa obrotowe		48,7	64,1	171
Aktywa obrotowe razem		722	938	1070
Rzeczowe aktywa trwałe		578	991	1201
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		2008	2995	2968
Wartość firmy	55,2	59	60,8	61,8
Pozostałe aktywa trwałe		124	161	171
Aktywa razem		3513	5243	5584
Zobowiązania handlowe		141	175	192
Rozliczenia międzyokresowe bierne		92,2	146	188
Zadłużenie krótkoterminowe		16,8	14,9	4,46
Zobowiązania krótkoterminowe razem		457	978	1001
Zadłużenie długoterminowe		196	251	245
Zobowiązania leasingowe		1962	2936	2940
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		130	197	153
Zobowiązania razem		3411	4527	4632
Zadłużenie razem		213	412	353
Kapitał wpłacony		0	591	637
Zyski zatrzymane		96	118	310
Skumulowane inne całkowite dochody		0
Kapitał własny		96,1	710	947
Udziały niekontrolujące		5,6	6,14	5,68
Kapitał własny razem	68,7	102	716	952
Pasywa razem		3513	5243	5584
Akcje w obrocie		129	155	157

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Zysk netto	150	113	55,3	191
Wynagrodzenia w akcjach	0	0	116	54,1
Podatek odroczony	-1,92	-9,92	-44,5	-17,7
Zmiana należności	-114	-177	-94	13,6
Zmiana zobowiązań handlowych	32,8	33,4	33,4	14,9
Przepływy operacyjne	92,6	63,7	367	404
Zakup inwestycji	0	0	-90,9	-21,2
Sprzedaż i zapadalność inwestycji	0	0	25,9	0
Przepływy inwestycyjne	-75,3	-173	-443	-264
Emisja akcji	0	0	95,3	0
Wypłacone dywidendy	-60,3	-80,4	-33,7	0
Przepływy finansowe	12,4	130	117	-69
Zmiana stanu środków pieniężnych	29,6	20,5	42,1	71,2
Zapłacone odsetki	25,9	50,6	48,2	40,5
Zapłacony podatek dochodowy	42,6	60	108	84

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 41,30 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	23,5%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	7,4%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	6,9%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	4,8%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	10,3%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	29,7%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	24,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	4,8%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	24,2%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,3%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	29,3%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	29,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	46,2%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	27,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	151,6%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	10,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	243,5%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	8,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	221,1%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	1,4%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	10,0%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	63,4%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	33,4%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	6,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zmiana liczby akcji r/r	5,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	6,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,91x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,76x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,16x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,22x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	4,4%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	80,3%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	81,6 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	13,9x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	-92,7 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	1,1%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	1,05 mld USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,98x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	3,97x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	8,75x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	42 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	14 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	1,66 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	34,27 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	3,54 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	7,01 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	6,62 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,04 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	6,54 mld USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	6,62 mld USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	24,3x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,18x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	5,89x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	6,24x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/przepływy operacyjne	11,4x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	1,19x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	16,1x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
Stopa zysku	4,1%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
PEG	17,3x	C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie.

Jakie przychody miała PACS Group, Inc. w roku obrotowym 2025?

PACS Group, Inc. wykazała przychody 5,29 mld USD za rok obrotowy 2025, o 29,3% więcej niż rok wcześniej.

Czy PACS Group, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 191,5 mln USD, marża netto 3,6%.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do PACS Group, Inc.