Oddity Tech Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 5 lat obrotowych, z danych XBRL, które Oddity Tech Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	223	325	509	647	810
Koszt sprzedaży	69,4	106	150	179	221
Zysk brutto ze sprzedaży	153	218	358	468	589
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	134	190	284	353	470
Zysk operacyjny	19,5	27,7	74,3	116	119
Zysk przed opodatkowaniem	18,6	28,9	78,6	128	136
Podatek dochodowy	4,72	7,18	20,1	26,4	25
Zysk netto	13,9	21,7	58,5	101	111
EBITDA	23,5	32,1	82,9	125	129
Zysk na akcję, podstawowy	0,26	0,41	1,06	1,77	1,95
Zysk na akcję, rozwodniony	0,26	0,39	1,00	1,64	1,80

Bilans

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	28,8	41	36,5	50,3	402
Inwestycje krótkoterminowe			1,11	1,88	11,2
Należności		7,58	9,92	9,19	16,9
Zapasy		70,2	84,1	99,8	135
Pozostałe aktywa obrotowe		9,17	14,1	14,2	36,3
Aktywa obrotowe razem		146	224	223	602
Rzeczowe aktywa trwałe		9,47	9,25	9,82	10,9
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		13,3	13,6	23,6	22,3
Wartość firmy	16,2	16,2	64,9	64,9	64,9
Wartości niematerialne		26,8	36	36,5	43,6
Inwestycje długoterminowe			50,5	68,8	363
Pozostałe aktywa trwałe		2,36	2,96	3,15	4,07
Aktywa razem		216	405	439	1138
Zobowiązania handlowe		44,8	56,2	79,1	76
Rozliczenia międzyokresowe bierne		19,4	6,39	10,7	7,11
Zadłużenie krótkoterminowe		3,92
Zobowiązania krótkoterminowe razem		90,4	109	125	115
Zadłużenie długoterminowe					584
Zobowiązania leasingowe		8,08	8,71	15,6	17,5
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		6,3	3,78	16,2	24,6
Zobowiązania razem		105	122	157	741
Kapitał wpłacony		53,7	179	76,9	77,6
Zyski zatrzymane		43,2	102	203	314
Skumulowane inne całkowite dochody		1,74	2,4	2,11	4,89
Kapitał własny		98,7	283	282	396
Kapitał własny razem	68,6	98,7	283	282	396
Pasywa razem		216	405	439	1138

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	13,9	21,7	58,5	101	111
Amortyzacja	4,01	4,41	8,61	9,83	10,7
Wynagrodzenia w akcjach	2,11	6,7	24,1	25	33,9
Podatek odroczony	-0,9	-1,52	-1,26	-4,35	-4,27
Zmiana należności	-0,59	-2,44	-2,34	0,73	-7,72
Zmiana zapasów	-35,7	-18,8	-13,6	-15,7	-35,4
Przepływy operacyjne	10,2	39	87,5	138	87,6
Nakłady inwestycyjne	-2,37	-2,35	-2,1	-3,27	-3,94
Przejęcia	-11,8		-23,2
Zakup inwestycji			-50	-59,7	-336
Przepływy inwestycyjne	-18,8	-25,8	-140	1,35	-267
Spłata długu	-0,32	-0,36	-4,31
Emisja akcji		0,08	1,75	19	12,2
Skup akcji własnych				-147
Przepływy finansowe	-0,32	-0,25	48,8	-127	531
Różnice kursowe	-0,36	-0,78	-0,62	-0,24	0,25
Zmiana stanu środków pieniężnych	-9,24	12,2	-4,35	11,6	352
Wolne przepływy pieniężne	7,85	36,7	85,4	134	83,6
Zapłacone odsetki	0,17	0,21	0,07
Zapłacony podatek dochodowy	0,7	1,95	11,2	35,7	28,2

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 18,64 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	72,7%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	14,7%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	16,0%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	16,8%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	13,7%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	10,3%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	10,8%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	18,4%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	32,6%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	14,0%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	85,7%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Koszty SG&A / przychody	58,0%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	4,2%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,5%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,3%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	25,2%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	35,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	25,7%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	39,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	2,7%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	62,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	3,2%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	59,2%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	9,1%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	72,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	9,8%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	66,5%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-36,4%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	30,9%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-37,8%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	31,6%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	40,4%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	59,0%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	159,2%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	73,9%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	5,24x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	3,75x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	3,60x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	65,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	487,0 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	9,5%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	288,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,03x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	78,3x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	1,88x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	194 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	62,1x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	6 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	128 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	72 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	75,5%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	4,5%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	1,80 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	1,95 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	1,06 mld USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	642,7 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	9,54x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,30x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	2,66x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	3,67x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	12,6x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	12,1x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,79x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	5,41x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	4,96x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	7,68x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	7,9%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	10,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
PEG	0,14x	C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie.

Jakie przychody miała Oddity Tech Ltd w roku obrotowym 2025?

Oddity Tech Ltd wykazała przychody 809,8 mln USD za rok obrotowy 2025, o 25,2% więcej niż rok wcześniej.

Czy Oddity Tech Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 110,7 mln USD, marża netto 13,7%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Oddity Tech Ltd w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 87,6 mln USD minus nakłady inwestycyjne 3,9 mln USD dały wolne przepływy 83,6 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Oddity Tech Ltd