OPTICAL CABLE CORP: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które OPTICAL CABLE CORP składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	64,6	64,1	87,8	71,3	55,3	59,1	69,1	72,2	66,7	73
Koszt sprzedaży	44,9	43,3	60	53	41,2	42,9	48,6	49,9	48,5	50,4
Zysk brutto ze sprzedaży	19,7	20,8	27,9	18,3	14,1	16,3	20,5	22,3	18,2	22,6
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	20,8	22	26,1	23,4	19,2	18,2	20	21,2	21,5	23
Zysk operacyjny	-1,22	-1,32	1,74	-5,16	-5,53	-1,97	0,47	0,99	-3,38	-0,45
Koszty odsetkowe	0,62	0,52	0,61	0,52	0,57	0,69	0,77	1,15	1,17	1,01
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,58	-0,43	-0,69	-0,51	-0,57	8,56	-0,8	1,22	-0,81	-0,97
Zysk przed opodatkowaniem	-1,8	-1,74	1,05	-5,68	-6,1	6,59	-0,32	2,21	-4,19	-1,42
Podatek dochodowy	0,01	-0,01	-0,02	-0,01	0,02	-0,02	0,02	0,15	0,02	0,03
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0,02
Zysk netto	-1,78	-1,74	1,07	-5,67	-6,12	6,61	-0,35	2,07	-4,21	-1,45
EBITDA	0,84	0,36	3,56	-3,44	-4,11	-0,77	1,55	1,94	-2,51	0,35
Zysk na akcję, podstawowy	-0,28	-0,27	0,14	-0,77	-0,83	0,87	-0,05	0,26	-0,54	-0,18
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,28	-0,27	0,14	-0,77	-0,83	0,87	-0,05	0,26	-0,54	-0,18
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	6,44	6,55	7,59	7,39	7,35	7,59	7,52	7,88	7,75	8,05
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	6,44	6,55	7,59	7,39	7,35	7,59	7,52	7,88	7,75	8,05
Dywidenda na akcję	0,00	0,00

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	1,88	0,89	0,18	0,54	0,14	0,13	0,22	1,47	0,24	0,24
Należności	8,92	8,94	12,8	10,3	7,56	8,38	11	8,73	10,9	10,3
Zapasy	15	16,8	17,5	18,1	17,1	16,3	19,4	23,8	18,7	19,8
Pozostałe aktywa obrotowe	0,43	0,42	0,5	0,3	0,47	0,55	0,54	0,6	0,62	0,4
Aktywa obrotowe razem	26,3	27,1	31	29,4	25,3	27,6	31,2	35	30,6	30,8
Rzeczowe aktywa trwałe	13,4	12,2	11,2	10	8,81	7,91	7,39	7,14	6,88	6,59
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania								0,6	1,87	1,69
Wartości niematerialne	0,58	0,62	0,64	0,66	0,67	0,65	0,62	0,57	0,51	0,48
Pozostałe aktywa trwałe	0,37	0,2	0,16	0,03	1,76	1,79	1,35	1,14	2,36	2,23
Aktywa razem	40,7	40,1	43,1	40,1	36,6	37,9	40,6	43,9	40,4	40,1
Zobowiązania handlowe	2,64	2,59	3,26	5,46	2,86	4,28	5,35	5,84	5,18	6,85
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1,18	1,34	3,49	1,76	1,46	1,55	1,77	1,85	1,57	1,78
Zadłużenie krótkoterminowe	0,29	0,25	0,26	0,74	0,31	0,32	0,34	0,05	0,06
Zobowiązania krótkoterminowe razem	4,13	4,2	7,03	13,6	6,27	6,17	7,48	16,1	15,1	16,9
Zadłużenie długoterminowe	6,65	6,42	6,16	5,17	4,85	4,53	4,19	2,62	2,57
Zobowiązania leasingowe								0,23	1,53	1,36
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	0,12	0,13	0,1	0,07	1,82	1,55	0,73	0,44	1,8	1,63
Zobowiązania razem	15,9	16,4	16,3	18,9	21,3	15,7	18,4	19,2	19,5	18,5
Zadłużenie razem	6,95	6,67	6,42	5,91	5,17	4,85	4,53	2,68	2,63
Zyski zatrzymane	13,7	11,9	13	7,39	1,26	7,87	7,52	9,59	5,38	0,76
Kapitał własny	24,8	23,7	26,8	21,2	15,3	22,2	22,2	24,7	20,8	16,5
Kapitał własny razem	24,8	23,7	26,8	21,2	15,3	22,2	22,2	24,7	20,8	16,5
Pasywa razem	40,7	40,1	43,1	40,1	36,6	37,9	40,6	43,9	40,4	40,1
Akcje w obrocie	7,08	7,32	7,69	7,46	7,54	7,9	7,89	7,89	8,22	8,23

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-1,8	-1,74	1,07	-5,67	-6,12	6,61	-0,35	2,07	-4,21	-1,45
Amortyzacja	2,05	1,68	1,82	1,72	1,43	1,21	1,07	0,95	0,87	0,8
Wynagrodzenia w akcjach	0,8	0,79	2,22	0,98	0,14	0,34	0,41	0,61	0,44	0,39
Podatek odroczony		0	-0,05	-0	0	0	0	0	0	0
Zmiana należności	0,26	-0,05	-3,87	2,42	2,36	-0,83	-2,6	2,23	-2,24	0,68
Zmiana zapasów	2,79	-1,76	-0,69	-0,62	1	0,8	-3,13	-4,33	5,04	-1,08
Zmiana zobowiązań handlowych	-1	-0,08	0,62	2,32	-3,04	1,36	1,07	0,48	-0,83	1,55
Przepływy operacyjne	3,16	-0,69	3,21	-0,28	-3,55	2,12	-1,59	-0,4	-0,86	1,41
Nakłady inwestycyjne	-0,64	-0,51	-0,69	-0,49	-0,12	-0,17	-0,28	-0,52	-0,37	-0,3
Przepływy inwestycyjne	-0,68	-0,58	-0,73	-0,55	-0,17	-0,19	-0,29	1,43	-0,07	-0,32
Spłata długu				-0,51	-0,74	-0,31	-0,32	-1,85	-0,05	-0,06
Emisja akcji									0	1,91
Skup akcji własnych	-0,04	-0,02	-0	-0	0	0
Wypłacone dywidendy	-0,14
Przepływy finansowe	-1,68	0,28	-3,19	1,19	3,33	-1,93	1,96	0,22	-0,3	-1,1
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,8	-0,99	-0,71	0,36	-0,4	-0,01	0,08	1,25	-1,22	-0,01
Wolne przepływy pieniężne	2,52	-1,2	2,52	-0,77	-3,67	1,95	-1,87	-0,92	-1,23	1,12
Zapłacone odsetki	0,57	0,45	0,5	0,52	0,52	0,49	0,64	1,03	1,07	0,89
Zapłacony podatek dochodowy	-0,35	0,02	0,03	0,03	-0,01	-0,01	0,02	0,22	-0,05	-0,03

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 31 lipca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 14,53 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	34,3%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	4,2%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	5,1%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	3,1%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	3,1%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	0,5%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	1,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	-0,4%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	17,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	5,7%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	19,0%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Koszty SG&A / przychody	30,0%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,6%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	0,9%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	9,5%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	1,9%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	5,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	24,1%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	3,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	9,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 3 lat	-38,8%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-20,8%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-9,4%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	1,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-0,7%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-0,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	1,8%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	3,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	2,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	1,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,17x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,74x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,02x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	45,9%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	3,76x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	19,2 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	1,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	14,3 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,85x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	12,5x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,37x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	154 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	6,99x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	52 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	49 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	157 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	17,2%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	53,2%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,29 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	9,37 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,05 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,11 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,80 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,74 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,04 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	128,3 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	128,0 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	50,0x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,55x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	8,71x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	8,99x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	290x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	136x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	1,55x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	36,8x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	30,1x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	290x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	0,3%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	2,0%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała OPTICAL CABLE CORP w roku obrotowym 2025?

OPTICAL CABLE CORP wykazała przychody 73,0 mln USD za rok obrotowy 2025, o 9,5% więcej niż rok wcześniej.

Czy OPTICAL CABLE CORP była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 1,5 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała OPTICAL CABLE CORP w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 1,4 mln USD minus nakłady inwestycyjne 295,5 tys. USD dały wolne przepływy 1,1 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do OPTICAL CABLE CORP