Niagen Bioscience, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Niagen Bioscience, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	21,7	21,2	31,6	46,3	59,3	67,4	72,1	83,6	99,6	129
Koszt sprzedaży	11,3	10,7	15,5	20,5	24	26	29,3	32,8	38	46,2
Zysk brutto ze sprzedaży	10,4	10,5	16,1	25,8	35,3	41,5	42,8	50,8	61,6	83,2
Badania i rozwój	2,52	4,01	5,48	4,42	3,42	3,83	4,83	4,96	6,02	6,33
Sprzedaż i marketing	1,56	4,46	16,5	18,2	20,9	28,4	28,3	26,4	29,5	35,5
Ogólne i administracyjne	9,21	17,6	27,1	34,3	30,8	36,4	28,3	25	18,4	27,1
Koszty operacyjne	13,3	26,9	49,2	57,1	55,1	68,6	61,4	56,4	53,9	66,9
Zysk operacyjny	-2,91	-16,4	-33,2	-31,3	-19,9	-27,1	-18,6	-5,6	7,73	16,3
Koszty odsetkowe	0,33	0,15	0,08	0,85	0,07	0,06
Przychody odsetkowe	0								1,13	2,13
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,65	-0,15	-0,14	-0,85	-0,07
Zysk przed opodatkowaniem	-3,55	-16,5						-4,94	8,86	18,2
Podatek dochodowy	0	0						0	0,31	0,81
Zysk z działalności kontynuowanej	-3,55	-16,5	-33,3
Zysk netto	-2,93	-11,4	-33,3	-32,1	-19,9	-27,1	-16,5	-4,94	8,55	17,4
EBITDA	-2,57	-15,9	-32,6	-30,5	-19	-26,2	-17,8	-4,73	8,39	16,9
Zysk na akcję, podstawowy	-0,08	-0,26	-0,61	-0,56	-0,33	-0,40	-0,24	-0,07	0,11	0,22
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,08	-0,26	-0,61	-0,56	-0,33	-0,40	-0,24	-0,07	0,11	0,20
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	37,3	0,04	0,06	57,1	61,1	67,2	69,7	75	75,9	79,2
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	37,3	0,04	0,06	57,1	61,1	67,2	69,7	75	78,1	85,4

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	1,64	45,4	22,6	18,8	16,7	28,2	20,3	27,2	44,5	64,8
Należności	5,85	5,34	4,36	2,18	2,69	5,23	8,48	5,23	7,77	9,74
Zapasy	7,91	5,8	8,25	11,5	11,7	13,6	14,7	14,5	9,19	20,4
Pozostałe aktywa obrotowe										1,31
Aktywa obrotowe razem	15,7	57,2	36,5	33,5	32,2	48,9	46,6	49,5	64,1	96,8
Rzeczowe aktywa trwałe	1,78	2,87	3,59	3,77	3,21	3	2,8	2,14	1,72	1,32
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0	0,89	1,23	4,35	3,52	2,4	1,73	2,19
Wartości niematerialne	0,49	1,65	1,55	1,31	1,08	0,86	0,67	0,51	0,36	5,66
Inwestycje długoterminowe	0,02	0
Pozostałe aktywa trwałe		0	0,57	0,76	0,63	0,72	0,5	0,38	0,37	0,43
Aktywa razem	19,8	62,7	42,2	40,2	38,4	57,8	54,1	55	68,3	106
Zobowiązania handlowe	5,98	3,72	9,55	9,63	9,45	10,4	9,68	10,2	8,53	10,8
Rozliczenia międzyokresowe bierne	2,17	3,65	4,44	4,42	6,13	6,48	7,34	9,49	7,82	7,72
Zadłużenie krótkoterminowe	0	0,31	0,14
Zobowiązania krótkoterminowe razem	8,87	8,09	14,4	15,1	16,5	17,6	17,9	20,6	17,9	19,9
Zadłużenie długoterminowe	0
Zobowiązania leasingowe			0	0,85	1	4,15	3,54	2,56	1,66	1,82
Zobowiązania razem	9,78	8,89	15,1	19,8	21,9	26,1	25,4	26,5	22,2	29,9
Zadłużenie razem	0	0,31	0,14
Kapitał wpłacony	55,2	110	117	142	158	201	214	219	228	241
Zyski zatrzymane	-45,2	-56,6	-89,8	-122	-142	-169	-185	-190	-182	-165
Kapitał własny	9,97	53,8	27,2	20,4	16,4	31,7	28,7	28,5	46,1	76,5
Kapitał własny razem	9,97	53,8	27,2	20,4	16,4	31,7	28,7	28,5	46,1	76,5
Pasywa razem	19,8	62,7	42,2	40,2	38,4	57,8	54,1	55	68,3	106
Akcje w obrocie	37,5	54,7	0,06	59,6	61,9	68,1	74,6	75	77,3	79,7

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-2,93	-11,4	-33,3	-32,1	-19,9	-27,1	-16,5	-4,94	8,55	17,4
Amortyzacja	0,33	0,51	0,61	0,76	0,87	0,89	0,87	0,87	0,66	0,61
Wynagrodzenia w akcjach	1,19	4,61	6,37	7,17	6,94	6,2	5,74	4,75	3,66	6,07
Podatek odroczony	0	0							0	0
Zmiana należności	4,11	-0,94	-1,11	0,04
Zmiana zapasów	-0,24	-2,18	2,45	3,29	-0,15	-1,92	-1,08	0,15	5,33	-11,6
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,25	-2,36	5,83	0,08	-0,18	0,98	-0,74	0,55	-1,07	2,27
Przepływy operacyjne	-2,94	-9,8	-20,9	-20,4	-10,6	-24,2	-15,1	7,12	12,1	13,5
Nakłady inwestycyjne	-1,5	-1,17	-1,32	-0,74
Zakup inwestycji			-0,32	-0,05
Przepływy inwestycyjne	-1,72	4,6	-1,78	-0,25	-0,17	-0,41	-0,33	-0,14	-0,14	-0,29
Emisja akcji	5,72	46,6	0	6,77	4,86	26,7	7,75	0	5,43	7,25
Skup akcji własnych		0	-0,4						0	-0,25
Przepływy finansowe	0,75	48,9	-0,09	16,9	8,65	36,1	7,65	-0,09	5,37	6,92
Zmiana stanu środków pieniężnych	-3,91	43,7	-22,8	-3,8	-2,12	11,5	-7,78	6,88	17,3	20,1
Wolne przepływy pieniężne	-4,44	-11	-22,2	-21,2
Zapłacone odsetki	0,26	0,06	0,04	0,03	0,01	0	0	0	0	0

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 3,05 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	64,2%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	8,2%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	8,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	13,2%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	12,4%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	4,6%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	6,1%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	19,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	15,0%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	63,0%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	5,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	5,4%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Amortyzacja / przychody	0,4%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	29,9%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	21,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	16,9%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	35,1%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	24,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	18,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	110,7%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	101,3%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: wzrost r/r	103,3%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r	81,8%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	11,5%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	66,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	38,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	36,0%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	55,8%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	25,3%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	22,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	9,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	7,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	6,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	6,50x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	5,00x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	4,43x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	22,6%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	82,7 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	5,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	77,2 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,21x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	104x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,24x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	163 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	15,0x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	24 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	75 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	113 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,19 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	1,56 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,07 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,05 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,98 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,85 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	241,3 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	174,6 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	15,1x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,87x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	2,92x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	3,13x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/przepływy operacyjne	40,6x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	1,35x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	16,5x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	15,7x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa zysku	6,6%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Niagen Bioscience, Inc. w roku obrotowym 2025?

Niagen Bioscience, Inc. wykazała przychody 129,4 mln USD za rok obrotowy 2025, o 29,9% więcej niż rok wcześniej.

Czy Niagen Bioscience, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 17,4 mln USD, marża netto 13,4%.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Niagen Bioscience, Inc.