Medirom Healthcare Technologies Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Medirom Healthcare Technologies Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach JPY, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Przychody	3908	3342	5410	6954	6828	8299
Koszt sprzedaży				5052	5259	6053
Zysk brutto ze sprzedaży				1902	1569	2246
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	872	1069	1823	1805	1960	2242
Zysk operacyjny	34,4	-746	-471	97	-392	-18,1
Koszty odsetkowe	13,6	13,2	12	9,8	36,9	49,7
Przychody odsetkowe	1,34	1,33	0,84	6,07	1,11	0,01
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-1,61	119	56,1	82,8	412	65,8
Zysk przed opodatkowaniem	32,7	-627	-414	180	20,6	47,7
Podatek dochodowy	16	-87,5	576	30,8	-94,4	-90,5
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym					-0,36
Zysk netto	17,3	-539	-991	149	115	149
EBITDA	80,5	-684	-344	281	-139	272
Zysk na akcję, podstawowy	4,63	-133,97	-203,13	30,54	23,64	29,13
Zysk na akcję, rozwodniony	4,06	-133,97	-203,13	27,23	22,34	28,52
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	3,75	4,02	4,88	4,88	4,88	5,11
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	4,27	4,02	4,88	5,47	5,17	5,85

Bilans

	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Środki pieniężne	514	1440	371	605	106	329
Inwestycje krótkoterminowe	38,5	32,5	26,5	26,5	26,5	6,16
Należności	337	149	312	535	622	1355
Zapasy	5,51	7,96	18,7	114	140	152
Pozostałe aktywa obrotowe	47,5	47,2	111	293	258	217
Aktywa obrotowe razem	1379	2087	1382	2363	1759	2706
Rzeczowe aktywa trwałe	169	236	425	424	451	436
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	1830	1579	1824	1955	2089	2074
Wartość firmy	78,3	151	600	539	485	389
Wartości niematerialne	77,6	97,6	391	404	921	1139
Inwestycje długoterminowe	14	0,5	53	53	81,5	87,4
Pozostałe aktywa trwałe	54,5	79,5	107	13,7	16,7	80,6
Aktywa razem	4757	5713	5753	6747	6849	8091
Zobowiązania handlowe	123	67	231	208	138	1014
Rozliczenia międzyokresowe bierne	448	889	866	1384	1262	326
Przychody przyszłych okresów	202	172	104	89	109	53,5
Zadłużenie krótkoterminowe	372	242	162	99,2	100	621
Zobowiązania krótkoterminowe razem	2263	2653	3196	3642	3561	4181
Zadłużenie długoterminowe	151	668	747	1150	1051	764
Zobowiązania leasingowe	1137	993	1129	1213	1335	1288
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	5,59	7,72	25,2	30,4	9,8	17,4
Zobowiązania razem	4157	5222	5961	6807	6633	6903
Zadłużenie razem	342	911	909	1249	1151	1385
Kapitał wpłacony	713	1018	1265	1265	114	355
Zyski zatrzymane	-705	-1703	-2694	-2545	80,3	229
Akcje własne	-3	-3	-3	-3	-3	-3
Kapitał własny	600	491	-208	-59,4	211	933
Udziały niekontrolujące					5,08	54,6
Kapitał własny razem	600	491	-208	-59,4	216	988
Pasywa razem	4757	5713	5753	6747	6849	8091
Akcje w obrocie						7,9

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Zysk netto	17,3	-539	-991	149	115	138
Amortyzacja	46,2	62,3	126	184	253	290
Wynagrodzenia w akcjach			197
Podatek odroczony	5,74	-107	551		-102	-189
Zmiana należności	-66,9	189	-37	-222	581	339
Zmiana zapasów	0,89	-2,45	-2,44	-95,4	-25,9	-10,6
Zmiana zobowiązań handlowych	-18,7	-55,6	58,4	-23,3	-69,9	877
Przepływy operacyjne	7,87	-366	-557	-686	-632	-1332
Nakłady inwestycyjne	-7,41	-73,6	-95,7	-121	-136	-71,4
Przejęcia	-3,2	-99,2	-376	-148		-21,3
Zakup inwestycji	-37,9	-26,7	-26,4			-5,66
Przepływy inwestycyjne	-37,9	-140	-83,9	580	-329	361
Emisja długu		775		548		300
Spłata długu	-234	-206	-251	-45,3	-99,1	-96,7
Emisja akcji	700	6,75
Przepływy finansowe	332	1432	-428	340	461	1193
Zmiana stanu środków pieniężnych	302	926	-1069	235	-499	223
Wolne przepływy pieniężne	0,46	-440	-653	-806	-768	-1403
Zapłacone odsetki	11,9	10,2	10,9	7,54	34,6	47,6
Zapłacony podatek dochodowy	24,3	7,01	45,5	30,8	52,1	12,8

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2024. Brak wyceny: kurs akcji jest podawany w innej walucie niż sprawozdania.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	27,1%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-0,2%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	3,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	0,6%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	1,8%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-16,9%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-16,0%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	-189,6%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	26,0%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	2,0%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-0,9%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Koszty SG&A / przychody	27,0%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,9%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,5%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	21,5%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	15,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	16,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	43,2%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 5 lat	27,6%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	28,9%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 5 lat	53,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	27,7%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 5 lat	47,7%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	342,6%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	9,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	18,1%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	12,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	11,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	13,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	6,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	6,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,65x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,40x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,08x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	1,48x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	17,1%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	85,3%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	1,05 mld JPY	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	3,86x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Pokrycie odsetek	-0,36x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	-1,48 mld JPY	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	18,9%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-595,2 mln JPY	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,11x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	18,7x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	41,5x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	9 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	8,39x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	43 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	35 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	18 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	-943,2%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	28,52 JPY	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	29,13 JPY	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	1418,00 JPY	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-239,78 JPY	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-227,58 JPY	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	118,11 JPY	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-75,32 JPY	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	42,46 JPY	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Jakie przychody miała Medirom Healthcare Technologies Inc. w roku obrotowym 2024?

Medirom Healthcare Technologies Inc. wykazała przychody 8,3 mld JPY za rok obrotowy 2024, o 21,5% więcej niż rok wcześniej.

Czy Medirom Healthcare Technologies Inc. była rentowna w roku obrotowym 2024?

Tak. Zysk netto wyniósł 148,8 mln JPY, marża netto 1,8%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Medirom Healthcare Technologies Inc. w roku obrotowym 2024?

Przepływy operacyjne 1,33 mld JPY minus nakłady inwestycyjne 71,4 mln JPY dały wolne przepływy -1,4 mld JPY.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Medirom Healthcare Technologies Inc.