MasterCraft Boat Holdings, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które MasterCraft Boat Holdings, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Przychody	229	333	466	363	466	642	610	322	284	349
Koszt sprzedaży	165	242	353	288	341	473	441	251	227	269
Zysk brutto ze sprzedaży	63,5	90,4	113	75,4	125	168	169	71,6	56,9	79,8
Badania i rozwój	3,55	4,9	5,6	5,2	5,8	7,2	6,3	6,8	6,5	7,1
Sprzedaż i marketing	9,38	13	17,7	16	11,6	12,9	12,4	11,2	11,7	12,9
Ogólne i administracyjne	20,5	19,8	27,7	25,6	33	36,1	32,9	31,1	32,1	53,3
Koszty operacyjne	30	34,4	79,9	102	46,5	52	47,3	44,1	45,6	80,9
Zysk operacyjny	33,5	56	33,3	-26,6	78,6	116	121	27,5	11,2	-1,11
Koszty odsetkowe	2,22	3,47	6,51	5,05	3,39	1,47	2,68	3,29	1,17	0,22
Zysk przed opodatkowaniem	31,3	52,5	26,7	-31,6	74,5	115	122	30	13,5	1,35
Podatek dochodowy	11,7	12,9	5,39	-7,57	16,1	26,8	28,3	6,73	2,82	2,95
Zysk netto	19,6	39,7	21,4	-24	56,2	58,2	68,9	7,8	7,04	-1,66
EBITDA	36,7	61,1	41	-16	87	126	130	35,9	20,8	12,5
Zysk na akcję, podstawowy	1,05	2,13	1,14	-1,28	2,99	3,15	3,91	0,46	0,43	-0,10
Zysk na akcję, rozwodniony	1,05	2,12	1,14	-1,28	2,96	3,12	3,88	0,46	0,43	-0,10
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	18,6	18,6	18,7	18,7	18,8	18,5	17,6	16,9	16,4	17,2
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	18,6	18,7	18,8	18,7	19	18,6	17,8	17	16,5	17,2

Bilans

	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Środki pieniężne	4,04	7,91	5,83	16,3	39,3	34,2	19,8	7,39	28,9	43,9
Inwestycje krótkoterminowe								78,8	50,5	0
Należności	3,5	5,52	12,5	6,15	12,1	22,5	15,7	11,5	4,09	11,4
Zapasy	11,7	20,5	30,7	25,6	53,5	58,6	58,3	37	30,5	82,3
Pozostałe aktywa obrotowe	2,44	3,3	4,46	3,72	5,06	7,23	10,1	8,69	7,01	13
Aktywa obrotowe razem	21,7	37,2	54,4	56,7	110	146	195	155	121	153
Rzeczowe aktywa trwałe	14,8	22,3	33,6	40,5	60,5	55,8	77,9	52,3	53,6	121
Wartość firmy	29,6	65,8	74	29,6	29,6	28,5	28,5	28,5	28,5	134
Wartości niematerialne	16,6	51	79,8	63,8	59,9	37,4	35,5	33,7	31,9	82,2
Pozostałe aktywa trwałe	0,13	0,25	0,25	0,75	0,61	1,29	3,87	8,19	5,9	10,9
Aktywa razem	83,3	177	249	208	276	297	354	260	260	500
Zobowiązania handlowe	11	17,3	18	10,5	23,9	23,4	20,4	10,4	8,26	24,2
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1,69	3	3,49	1,49	6,05	4,91	5,84	4,67	5,79	9,44
Przychody przyszłych okresów			0,8	0,56	1,85	1,45	1,48	2,03	1,97	4,76
Zadłużenie krótkoterminowe	3,69	5,07	8,73	8,93	2,87	2,87	4,38	4,37	0
Zobowiązania krótkoterminowe razem	36,9	50,9	68,5	55,4	74,3	93,2	103	77,9	65,2	97,7
Zadłużenie długoterminowe	30,8	70,1	105	99,7	90,3	53,7	49,3	44,9	0
Pozostałe zobowiązania długoterminowe				0,28	0,28	0,2	2,7	2,55	2,09	1,81
Zobowiązania razem	71,6	124	176	159	169	153	162	134	76,4	119
Zadłużenie razem	34,5	75,2	114	109	93,1	56,5	53,7	49,3	0
Kapitał wpłacony	113	114	116	116	119	96,6	76	59,9	52,6	252
Zyski zatrzymane	-101	-61,7	-43,5	-67,5	-11,3	46,9	116	124	131	129
Kapitał własny	11,8	52,5	72,3	48,9	108	144	192	184	183	381
Udziały niekontrolujące						0	0,12	0,2	0,2	0,2
Kapitał własny razem	11,8	52,5	72,3	48,9	108	144	192	184	184	381
Pasywa razem	83,3	177	249	208	276	297	354	318	260	500
Akcje w obrocie	18,6	18,7	18,8	18,9	19	18,1	17,3	16,8	16,4	24,4

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Zysk netto	19,6	39,7	21,4	-24	56,2	58,2	68,9	7,8	7,04	-1,66
Amortyzacja	3,23	5,09	7,79	10,5	8,37	9,73	8,4	8,38	9,58	13,7
Wynagrodzenia w akcjach	0,71	1,19	1,68	1,06	2,93	3,51	3,46	2,6	2,92	4,11
Podatek odroczony	4,45	0,56	-6,73	-9,77	0,84	-6,39	9,1	-6,16	-0,33	3,1
Zmiana należności	-0,55	-0,21	-1,84	6,29	-3,84	-13	10,3	2,46	4,83	-2,34
Zmiana zapasów	1,19	-2,75	-0,45	4,75	-20,8	-18,1	3,27	6,07	6,57	3,16
Zmiana zobowiązań handlowych	-2,1	2,85	-3	-6,87	9,89	3,25	-4,07	-7,59	-2,02	4,49
Przepływy operacyjne	26,2	49,4	55,9	30,2	68,5	73,3	134	12,5	35,6	30,5
Nakłady inwestycyjne	-4,14	-5,31	-14,1	-14,2	-25,2	-12,3	-24,6	-10,5	-9,2	-8,12
Przejęcia		-80,5	-81,7					0	0	-54,1
Przepływy inwestycyjne	-4,14	-85,7	-95,8	-14,2	-27,8	-15,8	-121	-1,79	46	-11,4
Skup akcji własnych					0	-25,5	-22,9	-16,3	-9,77	-2,34
Przepływy finansowe	-18,1	40,2	37,8	-5,49	-17,8	-62,5	-27,1	-23,1	-60,1	-4,16
Zmiana stanu środków pieniężnych	3,97	3,87	-2,08	10,5	22,9	-5,05	-14,4	-12,4	21,5	14,9
Wolne przepływy pieniężne	22,1	44,1	41,8	16	43,3	61	110	1,97	26,4	22,4
Zapłacone odsetki	2,01	2,98	5,53	4,84	2,85	1,19	2,43	2,99	0,75	0,06
Zapłacony podatek dochodowy	6,54	13,5	12,4	6,15	9,17	18,8	10,1	11,6	0,28	2,06

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2026. Wycena według kursu 20,59 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	22,9%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-0,3%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	3,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	0,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-0,5%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	6,4%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	8,7%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	218,9%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	-0,6%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-0,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-0,4%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	2,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,2%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	2,3%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,9%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	22,8%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-17,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-5,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	40,3%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-22,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-8,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-109,9%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-39,8%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-54,1%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	-32,1%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	-123,6%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r	-123,3%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-14,3%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	-39,0%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-14,9%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-15,2%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	-41,1%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	-12,4%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	107,8%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	25,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	28,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	92,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	12,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	12,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	3,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	-1,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-2,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,56x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,57x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,45x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	23,8%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-5,18x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	55,0 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	43,2%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	164,8 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,92x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	4,01x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	4,77x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	76 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	44,9x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	8 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	22 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	63 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Nakłady / przepływy operacyjne	26,6%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,10 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,10 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	20,33 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	1,30 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	1,78 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	15,59 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	6,74 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,79 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Skup akcji / FCF	10,4%	Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	335,2 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	291,3 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,96x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,88x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	2,03x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	15,0x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	11,0x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,84x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBITDA	23,2x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	13,0x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	6,7%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-0,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	0,7%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała MasterCraft Boat Holdings, Inc. w roku obrotowym 2026?

MasterCraft Boat Holdings, Inc. wykazała przychody 348,9 mln USD za rok obrotowy 2026, o 22,8% więcej niż rok wcześniej.

Czy MasterCraft Boat Holdings, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2026?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 1,7 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała MasterCraft Boat Holdings, Inc. w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 30,5 mln USD minus nakłady inwestycyjne 8,1 mln USD dały wolne przepływy 22,4 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do MasterCraft Boat Holdings, Inc.