Lifeway Foods, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Lifeway Foods, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	124	119	103	93,7	102	119	142	160	187	212
Koszt sprzedaży	88,8	88,2	77,5	71,5	75,1	90,4	115	118	138	154
Zysk brutto ze sprzedaży	35	30,7	25,9	22,1	26,9	28,7	26,8	42,4	48,6	58,2
Ogólne i administracyjne	13,8	14	13,6	12,8	11,7	11,6	12,6	13,1	19,4	21,6
Koszty operacyjne	28,9	31,2	29	24,1	22	22,8	24,4	25,4	34,7	42
Zysk operacyjny	6,09	-0,53	-3,11	-1,93	4,92	5,88	2,35	17	13,9	16,2
Koszty odsetkowe	0,22	0,24	0,27	0,25	0,12	0,12	0,27	0,38	0,11	0,08
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,45	-0,28	-0,2	3,17	-0,1	-0,26	-0,51	-0,35	0,12	3,51
Zysk przed opodatkowaniem	5,64	-0,8	-3,31	1,24	4,83	5,62	1,84	16,6	14	19,7
Podatek dochodowy	2,16	-0,46	-0,23	0,78	1,6	2,31	0,92	5,28	4,94	5,83
Zysk netto	3,48	-0,35	-3,09	0,45	3,23	3,31	0,92	11,4	9,03	13,9
EBITDA	9,11	2,59	0,37	1,41	8,16	8,75	5,32	20,2	17,2	20,2
Zysk na akcję, podstawowy	0,22	-0,02	-0,19	0,03	0,21	0,21	0,06	0,77	0,61	0,91
Zysk na akcję, rozwodniony	0,22	-0,02	-0,19	0,03	0,21	0,21	0,06	0,75	0,60	0,89
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	16,2	16,1	15,9	15,7	15,6	15,5	15,4	14,7	14,8	15,2
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	16,2	16,1	16,3	15,8	15,8	15,8	15,7	15,1	15,1	15,5

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	8,81	4,98	3	3,84	7,93	9,23	4,44	13,2	16,7	5,57
Inwestycje krótkoterminowe	0
Należności	9,59	8,68	6,28	6,69	8	9,93	11,4	13,9	15,4	16,6
Zapasy	8,04	7,7	5,82	6,39	6,93	8,29	9,63	9,1	8,68	11,9
Pozostałe aktywa obrotowe	0,79	0,98	1,08	1,6	1,16	1,25	1,45	2,02	2,14	2,63
Aktywa obrotowe razem	27,5	24,7	18,9	19,2	24,1	29	27	38,2	43,6	37,1
Rzeczowe aktywa trwałe	21,8	24,6	24,6	22,3	21	20,1	20,9	22,8	26,9	48,3
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0	0,74	0,35	0,22	0,17	0,19	0,12	0,47
Wartość firmy	10,4	10,4	9,12	9,12	12,9	11,7	11,7	11,7	11,7	11,7
Wartości niematerialne	1,65	0,98	0,34	0,15	0	7,98	7,44	6,9	6,36	5,82
Pozostałe aktywa trwałe					1,8	1,8	1,8	1,8	1,8
Aktywa razem	65,2	64,5	56,8	57	61,2	70,9	69	81,7	90,5	106
Zobowiązania handlowe	5,72	6,85	4,57	5,28	5,59	6,61	7,98	9,98	10,4	11
Rozliczenia międzyokresowe bierne	2,17	2,98	2,78	4,09	2,2	3,72	3,81	4,92	5,1	5,41
Zadłużenie krótkoterminowe					0	1	1,25
Zobowiązania krótkoterminowe razem	9,38	13,2	7,45	9,52	8,44	12,1	13	16,6	15,5	16,6
Zadłużenie długoterminowe	6,28	3,11	0		0	3,47	2,48	1,48	0
Zobowiązania leasingowe			0	0,49	0,17	0,09	0,1	0,12	0,07	0,36
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	0	0,78	0,56	0,06	0,08	0,15	0
Zobowiązania razem	16,9	17,9	14,4	13,7	14,4	21,7	21,4	21,2	18,6	19,8
Zadłużenie razem	7,12	6,28			0	4,5	3,75	2,75
Kapitał wpłacony	2,2	2,24	2,3	2,38	2,6	2,55	3,62	4,83	4,63	3,84
Zyski zatrzymane	50	49,6	46,6	47	50,2	53,5	54,4	65,8	74,8	88,7
Akcje własne	-10,3	-11,8	-13	-12,6	-12,5	-13,4	-17	-16,7	-14,1	-13,2
Skumulowane inne całkowite dochody	0
Kapitał własny	48,4	46,6	42,4	43,3	46,9	49,1	47,6	60,4	71,9	85,8
Kapitał własny razem	48,4	46,6	42,4	43,3	46,9	49,1	47,6	60,4	71,9	85,8
Pasywa razem	65,2	64,5	56,8	57	61,2	70,9	69	81,7	90,5	106
Akcje w obrocie	16,2	16	15,8	15,7	15,6	15,4	14,6	14,7	15,1	15,2

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	3,48	-0,35	-3,09	0,45	3,23	3,31	0,92	11,4	9,03	13,9
Amortyzacja	3,02	3,11	3,48	3,34	3,24	2,87	2,97	3,16	3,39	3,98
Wynagrodzenia w akcjach	0,33	0,6	0,8	0,84	0,39	1,14	1,11	1,5	2,45	1,95
Podatek odroczony	0,53	0,29	0,46	-0,53	0,84	0,26	-0,17	-0,03	0,06	-0,27
Zmiana należności	0,29	0,78	2,38	-0,42	-1,3	-1,93	-1,48	-2,46	-1,55	-1,22
Zmiana zapasów	-0,58	-0,03	1,32	-0,52	-0,54	-1,36	-1,35	0,53	0,43	-3,21
Zmiana zobowiązań handlowych	-2,67	1,13	-2,28	0,71	0,31	1,02	1,95	1,86	0,16	0,24
Przepływy operacyjne	5,1	3,81	2,42	3,81	6,39	5,56	3,99	16,9	13	10,9
Nakłady inwestycyjne	-3,24	-5,34	-2,82	-1,18	-1,9	-1,92	-3,45	-4,35	-6,7	-27,4
Przejęcia					0	-5,22	-0,58	0
Zakup inwestycji	-0,56	-0,03	-0,5	-0,02	0		0	-0,1	0
Sprzedaż i zapadalność inwestycji	2,75	0	0,5	1,51
Przepływy inwestycyjne	-0,36	-5,32	-2,72	0,84	-1,89	-7,14	-4,03	-4,41	-6,68	-22
Skup akcji własnych	-0,74	-1,49	-1,38	-0,54	-0,41	-1,58	-4	0
Przepływy finansowe	-1,58	-2,33	-1,68	-3,81	-0,41	2,89	-4,75	-3,78	-2,75	-0,07
Zmiana stanu środków pieniężnych	3,17	-3,83	-1,98	0,84	4,09	1,31	-4,79	8,75	3,53	-11,2
Wolne przepływy pieniężne	1,87	-1,53	-0,41	2,63	4,49	3,64	0,54	12,6	6,27	-16,4
Zapłacone odsetki	0,22	0,24	0,26	0,26	0,1	0,1	0,25	0,42	0,1	0,06
Zapłacony podatek dochodowy	1,42	2,38	0,72	-1,87	-0,43	2,29	1,12	4,79	5,99	5,59

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 21,74 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	25,6%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	6,5%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	8,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	6,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	4,5%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-11,3%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	4,6%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	29,7%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	12,9%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	8,2%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	14,3%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,9%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	15,9%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	13,7%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	14,5%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	15,8%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	19,8%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	29,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	16,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	16,7%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	90,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	26,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	16,9%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	55,9%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	19,8%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	53,6%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	146,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: CAGR 5 lat	33,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	48,3%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	145,7%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 5 lat	33,5%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-15,5%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	40,0%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	11,4%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-362,0%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	19,3%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	21,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	12,9%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	16,6%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	15,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	11,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	2,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	-0,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-0,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,09x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,33x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,31x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	36,1%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	48,4x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	24,7 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	13,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	67,3 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,83x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	3,70x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	12,9x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	28 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	10,6x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	34 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	35 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	27 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	-251,1%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	343,2%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,71 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	15,86 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-1,79 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,73 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	5,60 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	4,46 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,47 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	328,4 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	321,3 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	30,2x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,35x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	3,88x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	4,88x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/przepływy operacyjne	29,3x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	1,33x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	20,4x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	16,1x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	-8,3%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	3,3%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
PEG	0,21x	C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie.

Jakie przychody miała Lifeway Foods, Inc. w roku obrotowym 2025?

Lifeway Foods, Inc. wykazała przychody 212,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 13,7% więcej niż rok wcześniej.

Czy Lifeway Foods, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 13,9 mln USD, marża netto 6,5%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Lifeway Foods, Inc. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 10,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 27,4 mln USD dały wolne przepływy -16,4 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Lifeway Foods, Inc.