Luda Technology Group Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które Luda Technology Group Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Przychody	49,9	51,4	44,9	33,5
Koszt sprzedaży	39,6	40,5	33,5	27,6
Zysk brutto ze sprzedaży	10,3	10,9	11,4	5,92
Badania i rozwój	1,55	1,36	1,38	1,45
Sprzedaż i marketing	2,12	2,71	6,34	1,81
Ogólne i administracyjne	2,8	2,95	3,22	3,72
Koszty operacyjne	6,46	7,02	10,9	6,98
Zysk operacyjny	3,82	3,87	0,46	-1,06
Koszty odsetkowe	0,34	0,41	0,56	0,52
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,25	-0,39	-0,55	2,05
Zysk przed opodatkowaniem	3,57	3,48	-0,1	0,99
Podatek dochodowy	0,5	0,45	0,26	0,43
Zysk netto	3,07	3,03	-0,36	0,56
EBITDA	3,91	3,97	0,59	-0,48
Zysk na akcję, podstawowy	0,15	0,15	-0,02	0,03
Zysk na akcję, rozwodniony	0,15	0,15	-0,02	0,03
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	20	20	20	22,2
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	20	20	20	22,2

Bilans

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	4,12	8,08	8,13	4,52
Należności	0,03	16,6	13,2	13,5
Zapasy		5,58	4,87	4,7
Pozostałe aktywa obrotowe		0,42	0,48	0,22
Aktywa obrotowe razem		39,5	31,9	40
Rzeczowe aktywa trwałe		4,66	5,12	4,98
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				0,48
Wartości niematerialne		0,74	0,7	0,71
Aktywa razem		46,7	39,3	49,1
Zobowiązania handlowe		12,1	8,67	10,6
Przychody przyszłych okresów		0,23	0,22	0,13
Zadłużenie krótkoterminowe		11,2	11,7	10,9
Zobowiązania krótkoterminowe razem		28,7	25,9	24,5
Zobowiązania leasingowe				0,23
Zobowiązania razem		30	26,6	26,9
Zadłużenie razem			0,61	1,77
Kapitał wpłacony				8,3
Zyski zatrzymane		15,2	11,4	11,8
Skumulowane inne całkowite dochody		-1,26	-1,6	-1
Kapitał własny	14,5	16,7	12,7	22,2
Kapitał własny razem	14,5	16,7	12,7	22,2
Pasywa razem		46,7	39,3	49,1
Akcje w obrocie		20	20	22,7

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Zysk netto	3,07	3,03	-0,36	0,56
Amortyzacja	0,09	0,1	0,14	0,58
Podatek odroczony	0,05	-0,19	-0,27	0,15
Zmiana należności	-6,75	-1,02	2,96	0,31
Zmiana zapasów	-2,17	-1,64	1,16	0,8
Przepływy operacyjne	-1	3,33	5,46	-1,71
Nakłady inwestycyjne	-0,46	-1,76	-1,08	-0,46
Przepływy inwestycyjne	-0,43	-1,76	-2,82	-11
Wypłacone dywidendy		-0,63	-3,38
Przepływy finansowe	0,52	2,71	-2,59	8,82
Różnice kursowe	-0,42	-0,17	-0,11
Zmiana stanu środków pieniężnych	-1,33	4,12	-0,06	-3,56
Wolne przepływy pieniężne	-1,46	1,57	4,38	-2,17
Zapłacone odsetki	0,34	0,46	0,53	0,47
Zapłacony podatek dochodowy	0,7	0,95	0,56	0,2

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 4,00 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	17,7%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-3,2%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-1,4%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	3,0%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	1,7%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-6,5%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-5,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	43,8%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	3,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	1,3%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-4,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	4,3%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	1,4%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,7%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-25,3%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-12,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-48,1%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-16,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-332,3%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-180,4%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	-43,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 3 lat	-41,5%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-131,3%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-149,5%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	75,4%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	15,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	25,0%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zmiana liczby akcji r/r	11,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	3,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,63x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,73x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,18x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,08x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	3,6%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	54,8%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-2,7 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-2,03x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	15,5 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	1,4%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	21,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,76x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	6,64x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	5,77x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	63 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	2,52x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	145 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	127 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	81 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	-389,2%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,03 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	0,03 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	1,51 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,10 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,08 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	0,98 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,95 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,20 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	90,8 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	88,0 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	163x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	2,71x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	4,09x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	4,22x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	2,62x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-2,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	0,6%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Luda Technology Group Ltd w roku obrotowym 2025?

Luda Technology Group Ltd wykazała przychody 33,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 25,3% mniej niż rok wcześniej.

Czy Luda Technology Group Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 556,8 tys. USD, marża netto 1,7%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Luda Technology Group Ltd w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 1,7 mln USD minus nakłady inwestycyjne 458,2 tys. USD dały wolne przepływy -2,2 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Luda Technology Group Ltd